老師，我單位最近接到稅務(wù)局通知說(shuō)我們?nèi)ツ晔盏降?張進(jìn)項(xiàng)票是異常票，對(duì)方走逃，要我們做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，同時(shí)調(diào)增利潤(rùn)繳納企業(yè)所得稅，我放跟對(duì)方聯(lián)系過(guò)了，對(duì)方也承認(rèn)了，說(shuō)是用他另外一個(gè)公司給我們重新開(kāi)，這個(gè)票我們能接受嗎，我們跟他這個(gè)公司也沒(méi)業(yè)務(wù)發(fā)生，接受這個(gè)算是虛開(kāi)吧，老師這件事怎么處理才好呢

請(qǐng)問(wèn)老師，公司執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。以前是一般納稅人，前年轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人了。今年三月份的時(shí)候，公司因?yàn)?017年善意接受虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票，稅務(wù)局要求補(bǔ)接受虛開(kāi)專用發(fā)票的增值稅附加稅，還有成本調(diào)減的企業(yè)所得稅。但是公司現(xiàn)在已經(jīng)轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人了。這個(gè)補(bǔ)交的增值稅，還有企業(yè)所得稅怎么做賬呢？

有張專票公司11月收到，11月付款，12月抵扣了，但是12月末這張發(fā)票被稅務(wù)認(rèn)定為異常發(fā)票，當(dāng)時(shí)做了這樣的分錄，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本40000，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出40000，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出40000，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，當(dāng)時(shí)退回去讓對(duì)方重新開(kāi)票，現(xiàn)在取得了正常發(fā)票，不知道分錄該怎么寫，希望老師能幫忙

老師，23年11月收到稅務(wù)局通知我單位接受虛開(kāi)發(fā)票，發(fā)票是20年7月，11月份申報(bào)10月份增值稅，做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那增值稅抵減留底所屬期屬于23年10月，還是20年7月

老師，11月15號(hào)之前接到稅務(wù)局通知單位接受虛開(kāi)發(fā)票，11月做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，補(bǔ)繳納了增值稅，企業(yè)所得稅， 這個(gè)分錄怎么寫