老師，上次交了增值稅和附加后又讓當月辦理增值稅加計抵減，這樣上月已交的稅款等這月再繳納時抵減一部分，上月已交稅費的辦理了抵欠手續(xù)，請問現(xiàn)在這月交稅時如何操作會把上月那需要退的金額在這月減少了呢？不會自動減少嗎？
你好，你當時增值稅抵扣了，你附加稅跟著一塊兒抵扣。就是你的附加稅不用單獨做了
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1.請問今年3月份有增值稅稅控系統(tǒng)維護費280元，在帳上已經(jīng)做了會計分錄： 借：管理費用-辦公費280 貸：銀行存款280 稅額增值稅申報還沒有抵減這280，但是也做了抵減分錄 借：應交稅費-應交增值稅-減免稅款280 貸：管理費用 280 請問這樣會計處理合理嗎？ 2.這280元的維護費，在3月增值稅申報時沒有在附表四稅額抵減情況表中填寫，那么現(xiàn)在申報6月增值稅時可以在附表四中補填上稅額抵減本期發(fā)生額280嗎？
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老師請教下，公司前期預繳了增值稅，預繳的時候是小規(guī)模，現(xiàn)在是一般納稅人了，7月報6月稅的時候是在網(wǎng)上按照銷售額申報的，然后去大廳抵減了增值稅，也抵了一部分附加稅，還應補交的稅當時在大廳就已經(jīng)扣了稅費，現(xiàn)在8月申報7月的稅，報表顯示我們有未交的增值稅和附加稅，就是6月份的，這個應該怎么處理呢
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老師，我想問下，因為我7月的時候開了一張負數(shù)發(fā)票，是沖減去年10月的發(fā)票，但現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年12月的時候已經(jīng)做了一筆稅金減免，所以這次在做分錄的時候這筆增值稅也就將7月開的一張增值稅專票上的增值稅稅額給抵掉了，賬上就沒有需要交的增值稅了，但實際上這筆專票我是要交增值稅的。這個我需要怎么處理？
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老師，早上好！我想問下，更改了2022年的增值稅申報表附表（四）加計抵減，需要補稅，怎么做賬務處理呀？我當時在2023年4月一起用加計抵減，后面稅管員不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），當時是4月份增值稅申報表已經(jīng)申報過了，也交過稅款了，后面叫我更改后，需要補繳2022年12月的，然后2023年4月繳過的稅款，又退了回來。請問我怎么做賬務處理呢？
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后增值稅從2019年改報表改到2023年，19年補交增值稅192797.24,23年11月有留抵29975，抵減了，現(xiàn)在欠增值稅162822.24元，附加稅23135.69元，抵減了滯納金23875.09元，這錢公司沒錢，交不了，報表都改了，這個賬上分錄用寫嗎，還是不要體現(xiàn)，到時候繳納時做賬，帶金額的詳細分錄幫寫一下
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對，上月交了這么多申請抵欠了，這月如何操作直接從當月減少繳納這么多呢？
你好，你看下在主表的留底里面嗎？
我看主表里邊沒有減少這一部分，34行是88.96，如果減少上月抵欠的應該比這少的
附表四實際抵扣金額里面填寫。
老師，這月的附表四先進制造業(yè)增值稅加計抵減5%，我是這樣填寫申報的，您看現(xiàn)在是需要我作廢重新申報嗎？是需要我作廢后改哪里填寫嗎？
難道是填寫第3列本期調(diào)減額嗎？
不對，那你之前怎么填寫的。
你之前應該只填寫本期發(fā)生額。
我剛才申報就只填寫的第2列本期發(fā)生額，而且這本期發(fā)生也是自動帶出的，請問這次本期調(diào)減額是不是就應該是我這個0，不用填寫吧？這本期調(diào)減額是指的什么呢？
上一個月辦理的抵欠手續(xù)，你怎么辦理的？
上一個月你應該填寫了本期發(fā)生額，然后實際抵扣金額，不要填寫期末余額有金額，然后在你的這個月期初有余額。
本期調(diào)減額是指的什么呢
你好，這個是進項轉(zhuǎn)出的，不允許抵扣的。