預(yù)繳的要抵減直接抵就行了

怎么直接做呢？我的做賬軟件上現(xiàn)在應(yīng)交增值稅為0，但實際我今天申報增值稅的時候是要交900多塊錢的，在下個月我做賬的時候就應(yīng)該要做一筆繳納稅費的分錄。但現(xiàn)在顯示的是0，那下次繳納應(yīng)交增值稅里面就變成負數(shù) 了

我沒有預(yù)交過，只是去年10月份本來該作廢的發(fā)票，以前的同事沒作廢，所以上次對賬的時候發(fā)現(xiàn)后就開了一張負數(shù)發(fā)票，那這筆賬就平掉了，但當時忘記了去年年底 的時候我同事就已經(jīng)做過30萬內(nèi)免稅這筆分錄了，所以7月開的負數(shù)發(fā)票上面的負的稅額就直接把7月開的一張正數(shù)發(fā)票上的稅額給抵減了，但實際這張正數(shù)發(fā)票開的是專票，是要交稅的。

我不知道我這樣說老師有沒有明白？我不知道自己有沒有表達清楚

之前沒有開紅字發(fā)票沖減嗎？

是我7月份查賬的時候才發(fā)現(xiàn)那筆發(fā)票沒有沖紅，所以我在7月開了一張負數(shù)發(fā)票去沖紅那一筆

7月份我開了一張專票，這個我在這個季度報增值稅的時候是應(yīng)該要交稅的，對吧？但因為查賬發(fā)現(xiàn)去年10月有一筆發(fā)票是本該沖紅，但沒沖紅的，所以我7月后面就開了一筆負數(shù)發(fā)票去沖紅去年的那筆。不過今天才知道去年的那筆增值稅當時在12月的時候已經(jīng)做了稅金減免。因為那筆是普票，我們是小規(guī)模納稅人

所以導(dǎo)致我這筆負數(shù)發(fā)票上的增值稅稅額把我本該這個季度需要繳納的增值稅給抵減了

你開的這個發(fā)票實際是專票要交稅的 不能減免對吧 之前減免的這個分錄沖減了這個專票的稅額部分 然后這個月開紅字發(fā)票

對的，7月開的專票是要交稅的，不能減免，但被7月開的那張負數(shù)發(fā)票給沖減了

所以這種情況我需要怎么處理呢

7月開的負數(shù)發(fā)票是專票的嗎

不是的，7月開了一張負數(shù)普票，開了一張正數(shù)專票