#提問#老師，我們是先發(fā)上月工資再本月社保的，實際發(fā)放工資時，借 應(yīng)付職工 其他應(yīng)付——社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 到交社保時 才借：管理費用-社保 其他應(yīng)付—社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 這樣對么？ 省了 借 ：其他應(yīng)收（代繳個人社保公積金部分） 貸：應(yīng)付職工。 是不是 其他應(yīng)收和其他應(yīng)付 只用一個科目就好。因為我要收員工的是其他應(yīng)收 繳納是其他應(yīng)付

老師，疫情期間正常繳納了社保費，但是后來有政策單位部分減免了。多的那部分社保沒有給直接退回來，而且沖抵個人費用了。正常個人部分是需要正常交的，現(xiàn)在不需要交了，因為社保賬戶里有單位部分多的錢。一直抵扣沒了單位部分多交的錢。因為個人正?？凵绫ＹM用，需要計提借:應(yīng)付職工薪酬貸:其他應(yīng)付款－個人部分－失業(yè)保險。但是現(xiàn)在錢不用交出去，這樣其他應(yīng)付款就不平，想問問分錄怎么做，是需要沖回管理費用么。畢竟不交的這次錢是社保賬戶里單位部分抵扣的。

老師，您好！我單位因為社保局多收了一個職工的養(yǎng)老金，在去年12月交費時退回了，只讓我單位繳了一個差額，因為工資發(fā)放比社保繳納的早，所以沒有從個人里面扣減出來單位，這月我們發(fā)放工資補扣了這一塊養(yǎng)老金，但是出現(xiàn)“其他應(yīng)付款-基本養(yǎng)老金”有了補扣的余額，我不知應(yīng)該如何做賬？

老師，您好！我單位因為社保局多收了一個職工的養(yǎng)老金，在去年12月交費時退回了，只讓我單位繳了一個養(yǎng)老金差額。因為工資發(fā)放比社保繳納的早，所以沒有從個人里面扣減出來單位，這月我們發(fā)放工資補扣了這一塊養(yǎng)老金，但是出現(xiàn)“其他應(yīng)付款-基本養(yǎng)老金”補扣的余額，我不知應(yīng)該如何做賬？

老師請問一下，之前請的代賬會計，她做的其他應(yīng)收款二級科目社保醫(yī)保公積金，都是單位12個人的明細(xì)，現(xiàn)在我想把這12個人全部歸集到其他應(yīng)收款社保，要怎么做憑證錄入呢？因為繳社保的人越來越多我不可能一個一個的做那些人的啊