老師，我2018年匯算清繳時(shí)，補(bǔ)交了2萬(wàn)稅，通過(guò)以前年度損益科目記賬，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系差2萬(wàn)，現(xiàn)在申報(bào)2019第二季度所得稅，請(qǐng)問(wèn)下，報(bào)表填寫(xiě)，就填寫(xiě)差了2萬(wàn)那個(gè)，還是怎么調(diào)整？

我去年底報(bào)稅報(bào)表一般跟做賬報(bào)表一樣，增值稅申報(bào)表也與開(kāi)票系統(tǒng)的收入稅額一致，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表存在勾稽關(guān)系，但是今年初發(fā)現(xiàn)去年底做賬時(shí)候，忘記把一筆沖紅發(fā)票的稅額沖掉，導(dǎo)致利潤(rùn)表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入減少，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)變多，未分配利潤(rùn)減少，今年做賬我用以前年度損益調(diào)整進(jìn)行損益更正，但是每個(gè)月企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)怎么辦??？申報(bào)的話財(cái)務(wù)報(bào)表的期初又改不了，勾稽對(duì)不上。

老師您好，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，匯算清繳企業(yè)所得稅記入以前年度損益調(diào)整，這樣資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表有差額，勾稽關(guān)系不成立，報(bào)稅時(shí)能報(bào)得上嗎？稅局的報(bào)表上沒(méi)有提現(xiàn)以前年度損益，他如何確定我的報(bào)表有沒(méi)有問(wèn)題呢

老師，因?yàn)?022年調(diào)整過(guò)2021年的賬，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)用以前年度損益調(diào)整科目，當(dāng)時(shí)沖減的利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，所以2022年報(bào)表利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表勾稽不一致，有個(gè)1萬(wàn)的差額，現(xiàn)在編制所有者權(quán)益變動(dòng)表也會(huì)勾稽不上有差額，這個(gè)差額要怎么處理，還用填上嗎，

匯算清繳前用了以前年度損益調(diào)整做在23 年4月，未分配利潤(rùn)增加356007.86元， 在匯算清繳申報(bào)時(shí)提示利潤(rùn)總額和年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)總額不一致，去修改年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)表，同步修改資產(chǎn)負(fù)債表，但是資產(chǎn)負(fù)債表不知道怎么調(diào)（因?yàn)殄e(cuò)賬里的有些是去年確實(shí)是支付了的，資產(chǎn)負(fù)債表如果只調(diào)減了負(fù)債和調(diào)增期末分配利潤(rùn)會(huì)導(dǎo)致報(bào)表不平，但是資產(chǎn)類(lèi)的貨幣是 不能調(diào)整的） 現(xiàn)在咨詢?cè)趺凑{(diào)2022年度財(cái)務(wù)表中的資產(chǎn)負(fù)債表？具體調(diào)哪個(gè)項(xiàng)目？單獨(dú)調(diào)22年期末未分配利潤(rùn)會(huì)導(dǎo)致報(bào)表不平，如果也調(diào)上面對(duì)應(yīng)的負(fù)債，會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表勾稽關(guān)系不對(duì)，利潤(rùn)表因?yàn)橐彩钦{(diào)了的，調(diào)之前是勾稽關(guān)系對(duì)的，說(shuō)明調(diào)之后也對(duì)。