老師早上好，增值稅主表本年累計應(yīng)納稅額欄金額7萬，這個應(yīng)納稅額和會計賬應(yīng)交稅費哪個科目核對？因為應(yīng)交稅費明細科目有轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，有未交增值稅科目，有待認證進項稅，有銷項進項會計科目，有點懵啊？幾位老師告訴的都不一樣??！
您好，因為應(yīng)交稅費-未交增值稅，表示應(yīng)該繳納的增值稅，所以是和這個科目核對的
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請問增值稅—進項稅額，增值稅—銷項稅額，兩項都不轉(zhuǎn)入 應(yīng)交增值稅—未交增值稅轉(zhuǎn)出。把他們科目的余額一直累計著，（利用本月坐上月賬）到時候根據(jù)稅務(wù)保稅查上月交多少增值稅，直接登記:借:應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸:應(yīng)交增值稅—未交增值稅，可以嗎？ 2問題:一張進項票拿來本月不知道會不會認證。我是先把它放到應(yīng)交增值稅—進項稅 還是 把它放入應(yīng)交增稅待認證？麻煩老師幫忙把增值稅—進項稅，還有待認證啊等等科目對接轉(zhuǎn)換講解一下
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老師，我看了您回復(fù)的增值稅三欄明細賬分錄，其進項、銷項及應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）科目余額應(yīng)該均為零才對，可公司這幾個科目都有余額，這樣是正確的嗎？
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賬上應(yīng)交稅費下哪些明細科目和增值稅報表哪些項目一一對應(yīng)，有對應(yīng)關(guān)系？比如比賬上應(yīng)交稅費一進項累計和增值稅附列表進項累計數(shù)要一致，還有銷項稅額主表一致？然后呢？轉(zhuǎn)出未交和未交增值稅和哪個表哪個數(shù)據(jù)對上？是主表應(yīng)納稅額累計數(shù)嗎？有些不清楚??？老師，請指教？
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老師晚上好，增值稅主表本年累計應(yīng)納稅額欄金額7萬，這個應(yīng)納稅額和會計賬應(yīng)交稅費哪個科目核對？
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老師晚上好，增值稅主表本年累計應(yīng)納稅額欄金額7萬，這個應(yīng)納稅額和會計賬應(yīng)交稅費哪個科目核對？
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老師，固定資產(chǎn)計提折舊采用雙倍余額遞減法計算年折舊額的時候是用年初的賬面凈值??折舊率，但是如果在上年年末發(fā)生了減值后就要用新的賬面價值去計提折舊而非賬面凈值了，書上還是寫（原值?累計折舊）*折舊率，這樣不寫錯了么
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老師，我們有加計扣除，發(fā)生的時候加計扣除的時候會沖減未交增值稅，所以計提應(yīng)交稅費—未交增值稅貸方不一定是實交稅額，
您看應(yīng)交稅費未交增值稅借方借方是實際繳納的
老師，發(fā)生加計扣除不是記在應(yīng)交稅費—未交增值稅借方么，所以未交增值稅借方累計發(fā)生額也不是實交的
你看啊，發(fā)生加計扣除，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅加計扣除 貸營業(yè)外收入 計提增值稅，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費-未交增值稅 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅加計扣除 繳納增值稅，借應(yīng)交稅費未交增值稅 貸銀行存款
老師，發(fā)生加計扣除我是這樣做的會計分錄，借：應(yīng)交稅費—未交增值稅，貸營業(yè)外收入，我是不是加計扣除科目走的不對？
對，你按照我說的這么做，其實看就非常清楚了