員工社保是公司全部承擔(dān)的，申報工資的時候還是有將個人部分寫開。因為是做的先發(fā)再申報，8月發(fā)了工資，9月才申報，個稅也是9月扣。做賬我是，計提借，管理費用-職工，貸，應(yīng)付職工薪酬。發(fā)放：借應(yīng)付職工薪酬，貸社保個人部分，貸個稅，銀行存款。但是這樣銀行存款發(fā)出去帶的金額和8月實際發(fā)放的金額就對不上了 ，或者說，個稅部分我應(yīng)該單獨做一個分錄計提嗎？九月做賬再來發(fā)放。那個人社保部分應(yīng)該怎么做呀，因為申報工資，填基本養(yǎng)老，醫(yī)療的時候有填。求求老師們救救孩子吧

1.目的:實訓(xùn)事業(yè)單位預(yù)算支出和費用科目的核算。2、資料:某事業(yè)單位某年12月開展事業(yè)活動發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù):(1)以現(xiàn)金1500元購買辦公用品，直接交有關(guān)業(yè)務(wù)部門使用。(2)以銀行存款支付水電費9400元。(3)以現(xiàn)金支付郵電費620元。(4)以財政資金直接支付辦公樓大修理費350000元。(5)計提本月職工薪酬，工資匯總表的情況如下:應(yīng)付基本工資1750000元，津貼45000元、應(yīng)付職工薪酬金額合計2200000元。代扣住房公積金220000元，代扣養(yǎng)老保金85000元，代扣個人所得稅6500元。(6)根據(jù)上述資料，以財政零余額賬戶用款額度發(fā)放本月職工薪酬。(7)將代扣的各項款項以財政零余額賬戶用款額度支付。(8)以銀行存款購買通用設(shè)備一臺，價款15000元。(9)按規(guī)定計提本月固定資產(chǎn)修購基金23000元。(10)銀行存款償還本年借入的短期借款358000元，利息54000元。(11)以銀行存款對外長期股權(quán)投資280000元。(12)對附屬單位補助支出250000元，以銀行存款支付。3.要求:根據(jù)以上經(jīng)濟業(yè)務(wù)，編制財務(wù)會財務(wù)會計和預(yù)算會計

我在做行政事業(yè)單位賬的時候，現(xiàn)在年末了，發(fā)現(xiàn)8001資金結(jié)存借方還有余額，針對于8001借方我只做了解繳自有資金到銀行賬戶 貸方就是個人各項扣款，可是我銀行存款科目每個月和銀行對賬單都對上了，個人扣款的部門經(jīng)濟分類科目走的“基本工資” “基本工資”的指標(biāo)和財政剛好缺一個資金結(jié)存的數(shù) 我怎么查 才能把資金結(jié)存沒有余額呢

老師您好，我是監(jiān)理公司，其中有幾個掛證人員。當(dāng)時掛證費是一次性支付的，分錄是借其他應(yīng)收款。貸銀行存款，然后這些人都沒有開票，做了工資，工資分錄是借勞務(wù)成本-工資，貸其他應(yīng)收款，我是按工資表做的賬，現(xiàn)在這些人在工資表上不體現(xiàn)了，然后我發(fā)現(xiàn)科目表上都有余額，然后我就把每個人明細都查了一遍，發(fā)現(xiàn)有些就是平攤到工資多了，有些少平攤了，然后這些人的其他應(yīng)收款借貸方都有掛賬，老師這種的我應(yīng)該怎么調(diào)整合適呢

老師請教下，我這邊是酒店的，員工幫忙客人搬行李，結(jié)果客人的行李箱壞了，經(jīng)協(xié)商一共賠償了客人80元錢，其中50是公司出，30是從員工的工資里扣，這80元錢是前廳經(jīng)理先自己墊付轉(zhuǎn)給客人，然后他走報銷，我做賬的時候是：借：主營業(yè)務(wù)成本 50 其他應(yīng)收款-員工賠償30元，貸：銀行存款80，這個其他應(yīng)收款本來應(yīng)該是在發(fā)放工資實，放在貸方，但是員工應(yīng)發(fā)工資是做的扣除這30元后的應(yīng)發(fā)工資，現(xiàn)在怎么平賬，銀行實發(fā)員工的工資就是應(yīng)發(fā)工資的金額，因為她才剛來沒有其他的扣款，這是11月工資，個稅我已經(jīng)都報過了