老師，我公司收到政府的人才補貼，發(fā)給了員工，借：銀行存款 貸：其他應付款 發(fā)工資的時候一起發(fā)給了員工，借：應付職工薪酬 其他應付款 貸：銀行存款 但是現(xiàn)在此員工離職了，還未完成本年任務，所以這筆人才補貼不應發(fā)給此員工，所以本月的工資要扣回來，工資表上做了此員工的工資，但是沒有發(fā)放，相當于本月工資扣回來了，扣回的工資要怎么入賬

從基本工資里多扣出來的個稅有200元?？颇坑囝~表個人所得稅貸方有200元。在2023年12月發(fā)放工資時，給職工多發(fā)了5元。基本工資應該發(fā)9000元，實際發(fā)放9005元。做分錄可不可以為：計提時：借業(yè)務活動費用9000貸應付職工薪酬9000。支付時：借應付職工薪酬9000個人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個稅，借個人所得稅105貸其他應付款105還是說先將多余的個稅借個人所得稅200貸其他應付款200計提工資借業(yè)務活動費9000貸應付職工薪酬9000支付工資時借應付職工薪酬9000其他應付款5貸銀行存款9005可以這樣調整賬目嘛？(自己理解的就是多扣的個稅再還給個人)

旅游公司內賬。相當于是員工自己付錢買的，價格一樣，只不過是公司這邊幫忙采購，然后我們先收了員工的錢。我們已經收了員工購買棕子的錢30元/盒，做賬是借銀行存款15*30=450元，貸其他業(yè)務收入450，然后后面付了款開發(fā)票報銷時，能不能直接沖賬借其他業(yè)務收入，貸銀行存款，就不用走應付賬款這個科目了，還是說一定要走應付賬款這個科目，，因為原本是想走費用去報銷，然后收錢時就先計入了其他業(yè)務收入，但是好像計入費用報銷也不知道行不行，如果可以計入費用報銷的話也不知道用什么科目。老師，你們這個我追問不了只能一遍一遍的粘貼來問您老師的回答：您好，買的時候借:其他應收款貸:銀行450員工給錢時借:銀行450貸:其他應收款450收入什么都不用做的。我的追問：那我是上個月做的賬，已經結賬，報表已經發(fā)給領導了，不想返回去重新做賬，而且當時是收了好幾個員工的錢，都是不同時間收的，一定要在這個月紅沖重新做嗎？不可以一筆做相反的分錄，借其他業(yè)務收入，貸銀行存款這樣做嗎？

會計小白請教老師:老板從公賬以發(fā)工資為由轉賬給某個人，請問在賬務處理時，是不是只要能平賬就可以了，不用在工資表上對應做足工資表發(fā)放也可以吧？ 例如:預發(fā)工資時，直接就發(fā)給一個人 借:其他應收款—張三 15000 貸:銀行存款 15000 在真正發(fā)放工資時: 借:應付職工薪酬 15000元 貸:其他應收款—張三 15000元 做工資表，只對張三做5000元的工資，剩下的錢就不做在他的工資上，而是用于抵扣發(fā)放給其他員工工資，這樣可以嗎？

老師您好，我是監(jiān)理公司，其中有幾個掛證人員。當時掛證費是一次性支付的，分錄是借其他應收款。貸銀行存款，然后這些人都沒有開票，做了工資，工資分錄是借勞務成本-工資，貸其他應收款，我是按工資表做的賬，現(xiàn)在這些人在工資表上不體現(xiàn)了，然后我發(fā)現(xiàn)科目表上都有余額，然后我就把每個人明細都查了一遍，發(fā)現(xiàn)有些就是平攤到工資多了，有些少平攤了，然后這些人的其他應收款借貸方都有掛賬，老師這種的我應該怎么調整合適呢