你好，老師 一般納稅人經(jīng)營茶葉紅酒（有進(jìn)項），因為店里也放的有牛奶酸奶售賣（沒票也沒付過錢）然后賣的這些牛奶收入有兩萬，賬里記無票收入，也進(jìn)行申報了，現(xiàn)在是這部分收入也不屬于店里的收入也不能申報，怎么調(diào)賬做分錄？稅務(wù)那塊申報需要改報表嘛？
你好，借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)， 應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)
-
Q
我8月賬里主營業(yè)務(wù)收入里面，有一份發(fā)票是作廢的，同事也做進(jìn)去了，有2.3處未開票收入沒有踢出稅額直接計入了，報稅的時候，經(jīng)理說讓我收入和賬上一致，我疑問的是這樣稅額肯定與賬上不同，這個她說下月調(diào)整 問題一，對于作廢發(fā)票還計入收入，還有銷項稅額的，我申報表里，這兩個數(shù)據(jù)要體現(xiàn)在專票或者其他發(fā)票里面嗎？還是說專票和其他發(fā)票里面體現(xiàn)稅控真正的數(shù)據(jù)，作廢的體現(xiàn)在未開票收入和稅額里面，9月調(diào)整 問題二，對于作廢發(fā)票，8月賬里做了，稅也報，這樣不等于多繳稅了？下月調(diào)整賬務(wù)怎么調(diào)整？直接沖回原憑證是嗎？是不是這樣調(diào)整等于8月多交這塊，9月在未開票收入里面減去了，少交這部分了 問題三，上述未開票收入沒有踢出稅額的，這個月也是原路沖回？8月按含稅收入報稅，多交的稅款9月調(diào)整賬務(wù)，稅額會減少嗎？具體的賬務(wù)怎么處理的，我有點想不通調(diào)整后8月多交的9月調(diào)出來提現(xiàn)在哪里？數(shù)據(jù)能卡上嗎
-
Q
老師，小規(guī)模納稅人代開發(fā)票，作廢，增值稅季報申報成功。在電子稅務(wù)局申請退稅申請成功了，就等退款到公司賬戶了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)上傳的增值稅申報表錯誤，能修改不？重新上傳？或者退回。我的情況主要是增值稅申報，忘記了無票收入。也就是增值稅申報表第9、10行錯了。無票?普票?專票，沒超45萬。所以代開作廢的專票，繳納的增值稅需要退稅。如果修改增值稅報表，退稅的金額也沒有變。只是擔(dān)心修改了增值稅申報表，那么退稅當(dāng)時上傳的增值稅申報表就錯了，所以現(xiàn)在不確定的1.是改報表，不管這個退稅上傳的增值稅申報表。還是2.直接不改報表，無票收入直接進(jìn)預(yù)收，下個季度再報無票收入。老師。我們的無票收入，不是一筆入賬，分多筆入賬的。您看哪個方案可行呢？
-
Q
老師，個體工商戶第一季度定期定額征收，發(fā)票開了35w超額了，已經(jīng)交了增值稅，因為是定額所以沒有做進(jìn)項。定額自動申報過了，然后第二季度突然變成了查賬征收，開了2w的發(fā)票，也是沒有進(jìn)項，現(xiàn)在個人所得稅經(jīng)營所要申報，但是稅款所屬期是1-6月的。我該怎么去填寫收入，之前是35w是定額時發(fā)生的，2w是查賬征收發(fā)生的，如果加一起就是37w了，一分錢的進(jìn)項都沒有，這應(yīng)繳稅率太高了。這個個稅申報表收入和成本應(yīng)該怎么填
-
Q
老師你好，昨天的問題沒有講清楚，再問一下。一般納稅人，主要銷售農(nóng)機(jī)，剛開始的時候銷售過履帶，后來因為賣給個人，不需要開票，就沒有開過票。2019年被稅務(wù)查出2017年之前的好多履帶專票進(jìn)項票沒有入賬，被查之后入賬了，導(dǎo)致現(xiàn)在履帶庫存虛多，而且沒有進(jìn)項稅可以抵扣(可能因為是2017年之前的專票沒有認(rèn)證過，現(xiàn)在抵扣平臺也沒有這些進(jìn)項稅)?，F(xiàn)在只有庫存，沒有進(jìn)項稅可以抵扣?，F(xiàn)在無票收入申報的話只能全額交稅？好多年沒有開履帶發(fā)票，現(xiàn)在無票銷售的話會引起稅務(wù)查賬嗎？
-
Q
你好，老師 一般納稅人經(jīng)營茶葉紅酒（有進(jìn)項），因為店里也放的有牛奶酸奶售賣（沒票也沒付過錢）然后賣的這些牛奶收入有兩萬，賬里記無票收入，也進(jìn)行申報了，現(xiàn)在是這部分收入也不屬于店里的收入也不能申報，怎么調(diào)賬做分錄？稅務(wù)那塊申報需要改報表嘛？
熱門問答 更多>
-
請問，總分公司的企業(yè)所得稅小微企業(yè)稅收政策是統(tǒng)一算還是分公司的收入自己算，各算各的
-
財務(wù)報表和所得稅可以更正幾次？
-
老師，我司是一個專門提供修理維護(hù)醫(yī)療器械的小公司，我們提供技術(shù)服務(wù)時購買的維修材料賬務(wù)處理計入什么科目？您有相關(guān)這類公司賬務(wù)處理的分錄嗎？
-
老師，我公司做建筑勞務(wù)的人工費如果不進(jìn)行工資薪金申報，請問發(fā)生和支付時應(yīng)怎么賬務(wù)處理呢
-
這次三季度預(yù)繳企業(yè)所得稅表第一行計提沒加單位社保，四季度再加上可以嗎
-
我們是小規(guī)模納稅人建筑公司掛靠一般納稅人建筑公司，同一項目，對方開票給甲方16萬，我們開票給掛靠公司16萬，異地預(yù)交稅款，掛靠公司和我們都在甲方異地預(yù)交了，我們給對方的管理費打到個人賬戶，沒取得發(fā)票。請問我們作為小規(guī)模納稅人不是太虧了嗎？我們能把預(yù)交的稅款退回嗎？管理費能取得發(fā)票嗎？
-
老師，請問一下，我們幫別人代開的發(fā)票，就是我們用我們的小規(guī)模公司開了14萬的1%的發(fā)票出去，老板問，這個別人給我們的稅點錢，可以開發(fā)票給別人嗎？怎么解決？
-
老師，9月份辦理的個體戶，稅務(wù)系統(tǒng)顯示的查賬征收，可以申請為定期定額嗎？是不是前期不怎么開票，稅務(wù)系統(tǒng)會自己調(diào)成定期定額呢，還是要去稅務(wù)大廳申請呢
-
老師，請問有個體戶適用的收支統(tǒng)計表模板嗎？麻煩有的話分享我一份，非常感謝！
-
老師您好，上次申請增額發(fā)票沒通過，稅務(wù)局打電話來問我說沒有進(jìn)項不許通過，這次老板搞的服務(wù)發(fā)票增額五十萬，稅務(wù)局再打電話來有可能詢問什么呢要有心里準(zhǔn)備呀
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
要刪除你申報的收入
然后結(jié)轉(zhuǎn)的庫存要轉(zhuǎn)回對吧？
對的，是的，是這么做的。
老師，養(yǎng)老服務(wù)行業(yè)帶有食堂，員工在食堂充的飯卡或者微信現(xiàn)金吃飯的收入怎么記賬？借銀行存款貸什么？
你好，你買菜支出貸方?jīng)_你的買菜支出。
分錄怎么寫，這部分不能做收入是吧？
你好，你買菜之初做了哪個科目？原材料嗎？如果是的話，借銀行房款，貸原材料。
服務(wù)業(yè)沒有記原材料，直接記主營成本了
貸主營業(yè)務(wù)成本 這個
老師，就剛才那個牛奶收入的2萬現(xiàn)在放哪個科目？應(yīng)收賬款貸方？后期會轉(zhuǎn)走
你轉(zhuǎn)給誰再做就是啦。
老師，我不太明白剛才的分錄，借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)成本，成本不是損益貸方減少，這樣不是成本減少了嗎？
你好 對應(yīng)的收入你做了成本不合理吧，因為你收到了錢呀，你沒有做收入啊，不得沖這個成本。
那食堂充飯卡我做無票收入也可以是吧？
可以的可以這么做的。
收入分錄：借銀行存款 貸主營收入 應(yīng)交增值稅。免征增值稅分錄：借應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入-政府補助，老師，對吧？
是的，對的，是這么做的。
食堂買菜沒有發(fā)票，都是白條子，有個清單也直接記借：主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款，可以嗎？
打可以做賬，但是不允許稅前扣除。