借預(yù)付賬款，貸銀行存款，做這個發(fā)票，沒有到的先不用充。

還要交增值稅？小規(guī)模是按1%交是嗎？那報稅的時候是填哪里？所得稅是有利潤才交嗎？ 暫估的那部份都沒有發(fā)票

季度30萬普通發(fā)票可以免增值稅，在第十欄里面填寫，超過的在第一行和第3行里面填寫。

所得稅查賬征稅的根據(jù)利潤。有利潤需要交。暫估的沒有發(fā)票一直都沒有嗎？如果沒有的話，你直接借其他應(yīng)付款貸銀行存款就可以了。

收到投資的貨物就像銷售產(chǎn)品一樣的操作嗎？暫估的一直都沒有發(fā)票

對方是你章程里的股東嗎？

如果是的話，一定需要開發(fā)票的。

投資你們也不需要支付。

是，沒有發(fā)票。如果不是章程里面的股東呢

如果他是白送給你們的貸方做營業(yè)外收入，如果他是針對項(xiàng)目出資其他應(yīng)付款。

我是想要這個投資給我們做為成本，在銷售出去

借庫存商品 貸營業(yè)外收入或者是其他應(yīng)付款可以呀。

好的，老師小規(guī)模企業(yè)，又是小微企業(yè)，企業(yè)所得稅是不是這樣算的，比如說利潤總額100萬*0.25*0.2=5萬，然后減半征收就是2.5萬，應(yīng)該交2.5萬？

小型微利企業(yè)今年利潤300萬以內(nèi)的稅率就是5%。