老師，我們是一般納稅人，我們8月份接了一個(gè)異地工程，給客戶開票了249000元含稅，8月我在電子稅務(wù)局進(jìn)行跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)報(bào)告，，按照合同工期有效期填了8.30—9.29，9月在電子稅務(wù)局進(jìn)行報(bào)驗(yàn)登記，但面提交 預(yù)繳增值稅時(shí)，頁(yè)面提示要去當(dāng)?shù)卮翱谵k理，我又把預(yù)繳增值稅表撤銷了。我想10月份再去項(xiàng)目地稅務(wù)窗口辦理預(yù)繳增值稅等相關(guān)稅費(fèi)，我打12366熱線，說(shuō)是可以，我10月份預(yù)繳的這部分稅款，10月份如果沒有銷項(xiàng)稅額，那就留底但不是進(jìn)項(xiàng)稅額，等后面哪個(gè)月有稅額了直接就抵扣了，我不太明白，那10月份賬務(wù)處理應(yīng)該怎樣做？

建筑行業(yè)，在11月份開了3個(gè)異地項(xiàng)目的發(fā)票給業(yè)主，其中一個(gè)項(xiàng)目是正常申報(bào)預(yù)繳稅款； 有一個(gè)項(xiàng)目是在11月30日申報(bào)預(yù)繳稅款了，因跨區(qū)域事項(xiàng)報(bào)告書搞錯(cuò)了，在這個(gè)月也即12月份重新辦理了外管證并重新預(yù)繳所屬期為11月份的稅款了。前面在11月30日預(yù)繳這個(gè)項(xiàng)目的稅款也申請(qǐng)了退稅，且退款已回到公司了。 還有一個(gè)項(xiàng)目是在12月份申報(bào)預(yù)繳稅款并交稅了的，但所屬期我選擇是11月份的，因?yàn)槭窃?1月份開的發(fā)票 最后，我剛才在填寫申報(bào)11月份增值稅及附加稅費(fèi)時(shí)，在表四第3行的第2列和第4列填寫這三個(gè)項(xiàng)目預(yù)繳增值稅合計(jì)數(shù)。提交時(shí)不通過(guò)，提示我報(bào)表28欄分次預(yù)繳稅款的金額不對(duì)！我應(yīng)該怎么去填寫這個(gè)金額？

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說(shuō)10萬(wàn)元整，該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開來(lái)的，但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候，因?yàn)榘l(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對(duì)方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬(wàn)元+0.1萬(wàn)元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí)，只能用不含稅金額9.9萬(wàn)元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬(wàn)元無(wú)法沖減費(fèi)用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí)，把0.1萬(wàn)元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問(wèn)題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個(gè)0.1萬(wàn)元多出來(lái)的應(yīng)付款呀，因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí)，0.1萬(wàn)元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

老師，10月份根據(jù)開發(fā)票金額需要在異地預(yù)交增值稅，我是在11月初才預(yù)交的稅款，稅款是100元，然后回機(jī)構(gòu)所在地申報(bào)增值稅的時(shí)候，預(yù)交的主表28欄次只能是小于或者等于100元，因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)認(rèn)證有點(diǎn)多，所以異地預(yù)交的稅款我只抵減了90元，有10元在附表四的期末余額那，我想問(wèn)整體的分錄應(yīng)該怎么做

#提問(wèn)#老師，我1月份做賬時(shí)收到出口退稅75840.15元，應(yīng)該怎么做賬除了涉及收款分錄還需要哪些分錄？因?yàn)槲覀児救ツ?月份剛開始出口的，11月份申報(bào)了一次，12月份申報(bào)了一次，8到12月份出口的累計(jì)應(yīng)退稅116168.09元，前期累計(jì)認(rèn)證了118318.1元，都記入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-增值稅留底稅額借方科目118318.1元，問(wèn)題1:現(xiàn)在只收到部分退稅額是稅源科反饋的75840.15元，需要怎么做分錄？問(wèn)題2:留底稅額應(yīng)該沖減吧，8到12月份的應(yīng)做個(gè)總的確認(rèn)出口退稅額吧，剩余未退回的40327.94元說(shuō)是和下次申報(bào)的一起退回，我們公司增值稅征稅率13%，出口退稅率也是13%，應(yīng)該不會(huì)有免抵稅額是嗎？麻煩老師給寫下具體做賬分錄吧，和流程吧。問(wèn)題3:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷這個(gè)科目能涉及嗎？