老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費40000，平時做的分錄計提借：管理費用/生產成本-工資40000 貸：應付職工薪酬40000 借：應付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費用/生產成本 40000貸：應付職工薪酬 40000 轉借：應付職工薪酬40000貸：其他應付款-職工工資40000，借：其他應付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應付款里了。應付職工薪酬沒有余額。

請問老師，社保代扣代繳分錄:計提 借:管理費用-工資 管理費用-社保 貸:應付職工薪酬-工資 應付職工薪酬-社保 繳納時:借:應付職工薪酬-社保 其他應付款-社保 貸:銀行存款 發(fā)放工資時借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應付款-社保

發(fā)的年終獎，是否可以記賬 計提時， 借:管理費用-職工薪酬-福利 貸:應付職工薪酬-職工福利 發(fā)放時， 借:應付職工薪酬-職工福利 貸:銀行存款 這樣？

老師我和其他公司掛往來款 計提 借管理費用 貸應付職工薪酬 發(fā)放工資 借應付職工薪酬 貸銀行存款 然后我要沖銷 借管理費用 -負數(shù) 貸應付職工薪酬 負數(shù) 掛往來 借其他應收款 貸應付職工薪酬 老師這樣對嗎，這樣我的應付職工薪酬會有余額嗎

老師你好 工資計提借：管理費用-應付職工薪酬 工程施工-應付職工薪酬 貸：應付職工薪酬 發(fā)放時借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 這樣做的賬，結轉后的利潤表里的成本里面包含工資嗎