去年買的固定資產(chǎn)他們沒計(jì)提折舊，我今年補(bǔ)提了2個(gè)月，用了以前年度損益調(diào)整科目，然后匯算清繳補(bǔ)提的這兩個(gè)月的折舊額需要填到表上去嗎？還有就是去年的工資計(jì)提大于實(shí)際發(fā)放金額，到現(xiàn)在還沒處理，匯算清繳要調(diào)增3萬多，這一調(diào)增是不是有可能交稅？我能不能又調(diào)賬了，再做匯算清繳？還來得及嗎？

我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購進(jìn)一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣?，F(xiàn)在車轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行?。筷P(guān)鍵現(xiàn)在我計(jì)提銷項(xiàng)稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因?yàn)槲医衲曜?021年匯算清繳時(shí)，已經(jīng)把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現(xiàn)在計(jì)提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應(yīng)該怎么做分錄呢？

公司新購入3張2人位辦公桌，2022年11月25日支付的款項(xiàng)，發(fā)票是11月30日給過來的，11月份只做了付款的那筆賬，沒有做進(jìn)固定資產(chǎn)。這筆賬如果要在12月份做進(jìn)去固定資產(chǎn)的話，折舊應(yīng)該從12月份計(jì)提還是從2023年1月開始份計(jì)提？因?yàn)槲艺J(rèn)為既然付款和發(fā)票都是在11月份，那么就算作在11月份開始投入使用了吧，應(yīng)該在12月份開始計(jì)提折舊。只是因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)，在12月份沒有做相應(yīng)的賬吧？

老師，您先看下我這個(gè)圖片，是我問上一個(gè)老師的，但是她還沒回答完，就結(jié)束了對話。麻煩您接著回答一下，謝謝！我們2022年第四季度的年報(bào)需要更正，所以，如果那2萬多的發(fā)票要不回來了，就相當(dāng)于支付了8萬多的物業(yè)費(fèi)，發(fā)票只有6萬多，少了2萬多的發(fā)票，去年11月和12月又多攤銷了兩個(gè)月稅額的部分，因?yàn)槟?萬多的發(fā)票在今年一月份才開過來，開的還是專票。當(dāng)時(shí)攤銷的時(shí)候以為會(huì)收到普票，就按照支付的8萬多分12個(gè)月的金額來攤銷的。如果要在2022年11月份或者12月份做調(diào)整的話，我該怎么調(diào)整賬務(wù)？

老師我想咨詢一下，就是去年四月份銀行開戶，然后去年五月份發(fā)生報(bào)銷款且去年發(fā)票已經(jīng)開具，去年累計(jì)發(fā)票金額4000元，今年三月份稅務(wù)才報(bào)道，然后五月份匯算清繳時(shí)候沒有把去年的發(fā)票做進(jìn)去。 問題1：今年六月把去年的發(fā)票才做進(jìn)去分錄可不可以直接借管理費(fèi)用-開辦費(fèi)貸其他應(yīng)收款，可以嗎？ 問題2：由于報(bào)銷人不是公司的人其實(shí)是給他支付的服務(wù)費(fèi)，他開的一些飲料類超市購物的發(fā)票，我就做到今年開辦費(fèi)，這樣處理可以嗎？