老師您好，我有3個問題，辛苦回答一下哦，萬分感謝: 我們這里是總經(jīng)辦財務(wù)室，原來另外一個校區(qū)的賬和支付都是在總部，包括工資社保公積金的計提。 11月份開始公積金計提在總部，實際支付在分校區(qū)，12月份社保、公積金都正常在分校區(qū)支付。工資是總部支付（社保繳納上月，公積金繳納當月） 1、12月份開始，我是不是需要在分校區(qū)賬套里補計提社保，總部沖銷，公積金正常分校區(qū)計提，工資支付掛往來就可以了？（11月份公積金總部已沖銷，分校區(qū)已補提） 2、原分校區(qū)房租攤銷及支付在總部，12月份繳納及房租發(fā)票都開在了分校區(qū)，接下來我是不是直接總部減少分校區(qū)的攤銷，分校區(qū)續(xù)接做原攤銷就可以啦，還有沒有其他分錄？ 3、總部有兩層，其中一層12月份已退租，我需要做哪些分錄？先把固定資產(chǎn)清理掉，12月份減少原房租攤銷就可以了還是需要沖銷？

老師您好，我們公司以前的維修車間3月30日止分出去單獨成立洪益公司，是獨立法人，現(xiàn)收到房屋租賃發(fā)票。從今年1月開始每月計提預(yù)提費用房租，一到三月份維修車間房屋租賃是進成本，從4月份到12月份開始跟洪益公司維修走往來，代收房屋租賃費并開了4到12月份的房屋租賃發(fā)票給洪益，我們付洪益維修費，現(xiàn)在年底要清賬。請問我們計提房租是，借：其他應(yīng)收款～洪益房租，貸：預(yù)提費用～房租。房租發(fā)票來了，應(yīng)該怎么做會計分錄？

公司新購入3張2人位辦公桌，2022年11月25日支付的款項，發(fā)票是11月30日給過來的，11月份只做了付款的那筆賬，沒有做進固定資產(chǎn)。這筆賬如果要在12月份做進去固定資產(chǎn)的話，折舊應(yīng)該從12月份計提還是從2023年1月開始份計提？因為我認為既然付款和發(fā)票都是在11月份，那么就算作在11月份開始投入使用了吧，應(yīng)該在12月份開始計提折舊。只是因為之前的會計，在12月份沒有做相應(yīng)的賬吧？

老師你好，咨詢一下，公司有6臺小貨車，去年12月份購置的，取得進項發(fā)票，之前公司是掛代理記賬的，也沒有提供資料給外賬登記固定資產(chǎn)并計提折舊，請問，現(xiàn)在我司開始經(jīng)營有收入的了，我該如何調(diào)賬，不計提相應(yīng)的折舊額？