老師好，請(qǐng)問我們有筆其他應(yīng)付款要轉(zhuǎn)到費(fèi)用里去，但沒有發(fā)票，我賬務(wù)處理還是做費(fèi)用，匯算清繳的時(shí)候調(diào)增是嗎，另外一筆其他應(yīng)付款貸方有余額，確認(rèn)不會(huì)再付款了，我做營業(yè)外收入還是沖減費(fèi)用呢？

你好，老師，2017年3月因某種原因以前賬都沒有了，4月初建賬時(shí)，期初應(yīng)付賬款掛在了貸方負(fù)數(shù)，但實(shí)際發(fā)票對(duì)方以前開過了，并且當(dāng)時(shí)試算不平衡，差額就是這個(gè)應(yīng)付賬款數(shù)，就一直無法記賬結(jié)賬，因查往來賬無法查到2017年的，到現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)是這個(gè)原因，需要怎么處理呢，才能記賬結(jié)賬？

老師，我們公司有筆業(yè)務(wù)：設(shè)備發(fā)票全額（100%）開過來了，前期付了90%的款，掛帳10%，現(xiàn)支付尾款10%，但在付尾款中出現(xiàn)了質(zhì)量問題，扣了質(zhì)量扣款，差額付款，對(duì)方蓋章同意扣款涵件，但不開負(fù)數(shù)發(fā)票，我司做賬：調(diào)減固定資產(chǎn)原值，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？我的提問時(shí)：這筆業(yè)務(wù)是這樣做賬嗎？這么做賬原始憑證依據(jù)合理嗎（沒有負(fù)數(shù)發(fā)票）？對(duì)應(yīng)的調(diào)減資產(chǎn)原值，折扣要不要調(diào)？

零余額22年中央總撥款45.5萬元，7月份時(shí)用零余額賬戶支出一筆3194車輛維修費(fèi)，但當(dāng)時(shí)因?yàn)橘~戶與戶名不符當(dāng)月被退回，但退回的錢沒有退到零余額賬戶，而是一直掛在工商銀行的賬上，所以，7月的零余額額度是減了3194后的額度。前任會(huì)計(jì)沒有發(fā)現(xiàn)，一直到12月對(duì)方來催賬，一查帳才發(fā)現(xiàn)掛在銀行賬戶上，然后用支票去轉(zhuǎn)的。我現(xiàn)在在七月把退回那筆做成其他應(yīng)付款，然后12月沖了，但是這樣做我的零余額科目余額表本來應(yīng)該是45.5萬，因?yàn)檫@樣做，我的余額變成了458194元。這樣我要怎么處理？

老師 我對(duì)賬的時(shí)候發(fā)現(xiàn)21年 應(yīng)付賬款貸方有筆負(fù)數(shù)余額， 金額不大，也沒發(fā)現(xiàn)什么原因，不知是當(dāng)時(shí)發(fā)生退貨但發(fā)票開來了沒退回還是其他原因。我需要處理這筆余額如何做賬呢？是做負(fù)數(shù)庫存 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，還是直接做營業(yè)外呢