老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報(bào)稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅13114.92。因?yàn)榫褪?月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財(cái)務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計(jì)算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)時，她們是做的與進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因?yàn)橛玫目颇坎灰粯?，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

我們公司18年12月買了材料，供應(yīng)商當(dāng)時開了發(fā)票，我們貨款付了一部分，后面貨款到現(xiàn)在還沒有支付，但是賬上這個供應(yīng)商其他應(yīng)付款的余額為零(今年7月份被上一任的會計(jì)用現(xiàn)金支付沖掉了，)現(xiàn)在我們要付這筆貨款應(yīng)該怎么辦？用公戶支付賬不平了怎么處理？或者可以用私賬付給供應(yīng)商當(dāng)做現(xiàn)金支付嗎

公司去年3月借了615000的貸款額度，一共是615000的貸款額度是銀行給我們的 ，在對公賬戶銀行流水中也顯示了615000元貸款金額 ，然后法人自己在6月個人賬戶還款100000元，那銀行那邊顯示還有515000元的貸款額度，實(shí)際上并未在對公銀行賬戶上顯示還款100000，我也沒做賬10萬還款的分錄，后來在7月份在對公賬戶上又支出了10萬元，我也做賬了。銀行顯示的貸款額度又變成了615000，但是我賬上就是做了615000+100000=715000的借款余額了，今年2月還款金額為616461.44（本金615000+1461.44利息），銀行那邊貸款是已經(jīng)還完了，但是我明細(xì)賬上的短期借款就有10萬的差額了，因?yàn)?月份賬上支出的那10萬元其實(shí)用的是615000的借款額度，所以我這些應(yīng)該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理，把短期借款弄平

(1)收到代理銀行轉(zhuǎn)來的財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知書，通知書中列示的當(dāng)月財(cái)政授權(quán)支付額度為480000元。(2)在開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動的過程中取得事業(yè)收入100000元，款項(xiàng)已存入銀行。(3)收到從其他單位調(diào)入的財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)資金50000元。(4)當(dāng)年通過財(cái)政授權(quán)支付額度采購一批辦公用品，后發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問題，予以退貨?，F(xiàn)接到代理銀行轉(zhuǎn)來的財(cái)政授權(quán)支付退款通知書，收到對方公司的全額退款80000元，相應(yīng)的授權(quán)支付額度已恢復(fù)。(5)在開展專業(yè)業(yè)務(wù)及其輔助活動過程中發(fā)生培訓(xùn)費(fèi)等支出60000元，款項(xiàng)已通過單位零余額賬戶支付。(6)動用專用基金購買設(shè)備一臺，價值45000元，款項(xiàng)以銀行存款支付，設(shè)備已交付使用。而且，該項(xiàng)專用基金是從非財(cái)政撥款結(jié)余中提取的。(7)某個非財(cái)政撥款的專項(xiàng)任務(wù)已完成，項(xiàng)目剩余資金50000元?，F(xiàn)通過銀行存款將剩余資金退回給原資金撥出單位。(8)該單位有企業(yè)所得稅繳納義務(wù)。通過銀行存款繳納所得稅250000元。(9)年末，核銷已下達(dá)但尚未使用的財(cái)政授權(quán)支付額度35000元。要求:根據(jù)上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制相應(yīng)的會計(jì)分錄。只寫預(yù)算會計(jì)

您好，請問就是我們開銀行承兌匯票，會生成一個保證金賬戶，但是有些賬戶在網(wǎng)銀上面看不到，所以我以為就發(fā)生了一筆，就是我從一般戶轉(zhuǎn)到保證金戶的那一筆錢，銀行的客戶經(jīng)理也只是拍給我這一張回單，后面有空去銀行的時候，順便打了一份保證金賬戶發(fā)的對賬單，發(fā)現(xiàn)不止那一筆，還有一堆，就是每一筆銀承都扣了一筆保證金，有借有貸的，但是余額跟我一樣的，如果我要保持一致的話就要在12月的日記賬中體現(xiàn)，那銀行存款余額調(diào)節(jié)表應(yīng)該怎么樣做呢，借貸發(fā)生100多筆，意思是我以為它是只扣了一筆總額的保證金，不知道為啥保證金賬戶里面還要一借一貸每一筆。