老師我2022年虛計(jì)提工資4萬(wàn) 稅務(wù)局查出來(lái)了 我已經(jīng)改了2022年的企業(yè)所得稅年報(bào) 還是不需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅 現(xiàn)在我需要改賬 是通過(guò)以前年度損益調(diào)賬嗎 如何寫(xiě)分錄
以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行存款 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整
-
Q
老師你好，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題。我單位17-19年虧損，20年盈利了180萬(wàn)，彌補(bǔ)以前年度虧損后還虧損60萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)20年關(guān)于企業(yè)所得稅的賬咋記呢？需要計(jì)提企業(yè)所得稅嗎？我計(jì)提了45萬(wàn)所得稅，今年沒(méi)有交過(guò)所得稅，今年所得稅余額在貸方，我咋修改呢？
-
Q
老師，我現(xiàn)在準(zhǔn)備做2022年企業(yè)所得稅匯算清繳，我在2022年10月的時(shí)候做了這樣一筆分錄（補(bǔ)2021年忘記出庫(kù)）借：以前年度損益調(diào)整5萬(wàn)貸原材料5萬(wàn)、借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)5萬(wàn)貸：以前年度損益調(diào)整5萬(wàn)，我現(xiàn)在做2022年匯算清繳，需要做什么嗎？意思就是需要填哪些表調(diào)增還是調(diào)減的嗎？
-
Q
我2022年底計(jì)提了5萬(wàn)的房租，但是沒(méi)有合同，沒(méi)有發(fā)票也沒(méi)有付款，我計(jì)提到了其他應(yīng)付款，這筆賬我需要調(diào)增企業(yè)所得稅嗎？我2022年報(bào)表需不需要改數(shù)？如果調(diào)增5萬(wàn)這5萬(wàn)我可以提出現(xiàn)金嗎？
-
Q
執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)制度的小企業(yè)，由于2022及2021年部分成本費(fèi)未及時(shí)取得發(fā)票，也未列支，于2023年4-7月分別取得了以前年度發(fā)票，由于2021-2022年盈利并繳納企業(yè)所得稅，如果跨年費(fèi)補(bǔ)入帳，是否需要調(diào)整2021-2022年所得稅年報(bào)，并申請(qǐng)退企業(yè)所得稅，或不修改申報(bào)，跨期費(fèi)用應(yīng)如何記帳，是否記錄以前年度損益調(diào)整
-
Q
老師我2022年虛計(jì)提工資4萬(wàn) 稅務(wù)局查出來(lái)了 我已經(jīng)改了2022年的企業(yè)所得稅年報(bào) 還是不需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅 現(xiàn)在我需要改賬 是通過(guò)以前年度損益調(diào)賬嗎 如何寫(xiě)分錄
熱門問(wèn)答 更多>
-
老師！您好！燃?xì)怃N售許可證，沒(méi)有辦理下來(lái)！如果正常銷售的話，哪個(gè)部門來(lái)監(jiān)管呢？
-
消費(fèi)滿300，充值3倍，也就是900元，本次消費(fèi)的300即可免單，這個(gè)分錄怎么做？我們是小規(guī)模，稅率是1%
-
23年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法和25年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法有哪些大的變化點(diǎn)，哪些章節(jié)可以不學(xué)
-
我接手外賬會(huì)計(jì)的賬，8月和9月的報(bào)表都對(duì)的上，但是10月份我根據(jù)她的憑證做的賬，資產(chǎn)負(fù)債表卻差了93000元，我去查了稅務(wù)系統(tǒng)，對(duì)方公司就只開(kāi)了一筆93000的發(fā)票，外賬會(huì)計(jì)給我的憑證，也沒(méi)有涉及預(yù)付賬款，只有應(yīng)收應(yīng)付資產(chǎn)，我重分類了賬，8到9都好好的，就是不知道為什么10月份會(huì)有筆93000的差額，我怎么都找不到原因，我這該怎么做賬
-
老師，四大行跨行支付都有手續(xù)費(fèi) 我支付空調(diào)費(fèi)用5000，手續(xù)費(fèi)9元 借：固定資產(chǎn)-空調(diào) 5000 貸：銀行存款 5000 手續(xù)費(fèi)是要單獨(dú)錄一張憑證嗎 還是和固定資產(chǎn)一起，錄在同一個(gè)憑證，分錄上？
-
財(cái)稅是在哪個(gè)網(wǎng)站查詢
-
老師，充1000送200 分錄是 借：銀行存款1000 銷售費(fèi)用200 貸：預(yù)收賬款 那消費(fèi)滿300，充900，這300免單 分錄： 借：銀行存款900 銷售費(fèi)用300 貸：預(yù)收賬款1200 這么做對(duì)嗎 貸：預(yù)收賬款900
-
公司購(gòu)進(jìn)車輛享受了一次性加速計(jì)提折舊，一年內(nèi)車子被出售了，請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么做
-
能幫忙算算2024年整年產(chǎn)生匯兌損益不，已實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)的具體多少
-
福利費(fèi)包括員工外地旅游的餐費(fèi)和住宿費(fèi)嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
那以前年度損益調(diào)整科目還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎 不然這個(gè)科目不平
這不是轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)嗎？
我沒(méi)有涉及要交企業(yè)所得稅
你這個(gè)只是把成本減少了，對(duì)嗎？
是的 2022年本來(lái)就虧損了10萬(wàn) 后來(lái)要轉(zhuǎn)回4萬(wàn)的工資 還是虧損了6萬(wàn)
工資那你當(dāng)時(shí)做賬的時(shí)候怎么做的？發(fā)給我看一下
當(dāng)時(shí)做賬 借管理費(fèi)用 貸應(yīng)發(fā)職工薪酬 借應(yīng)發(fā)職工薪酬 貸其他應(yīng)付款-老板
借其他應(yīng)付款 貸以前年度損益調(diào)整 （管理費(fèi)用） 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
謝謝老師
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)