老師，早上好，請問固定資產(chǎn)清理如何做分錄？固定資產(chǎn)原價32500元，2019年購入的。累計折舊22年資產(chǎn)負債表年末累計折舊是6256.25，然后23年1月要進行固定資產(chǎn)清理，要怎么做呢？有殘疾和沒有殘值的分別要怎么做呢？謝謝老師
一、?將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為 借：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? ?累計折舊 ? ? ? ?貸：固定資產(chǎn) 二、?發(fā)生清理費用時 借：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? ?貸：銀行存款、應繳稅費等 三、?處置的收入 借：銀行存款等相關科目 ? ? ? ?貸：固定資產(chǎn)清理 四、?清理凈損益 1、?如果是凈收益 借：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? ?貸：營業(yè)外收入 2、?如果是凈損失 借：營業(yè)外支出 ? ? ? ?貸：固定資產(chǎn)清理
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請問老師我們有一個固定資產(chǎn)在2019年6月就清理了，賬已經(jīng)處理了固定資產(chǎn)清理，但是固定資產(chǎn)模塊沒有處理這個資產(chǎn)，所以從2019年7月至2021.1月還在繼續(xù)計提折舊，現(xiàn)在總賬的累計折舊和固定資產(chǎn)模塊就不符了，我得怎么做分錄來調(diào)整呢？
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老師您好！我做21年匯算清繳時才發(fā)現(xiàn)，我去年有一筆計提折舊的分錄做錯了。應該是借:管理費用-固定資產(chǎn)折舊，貸:累計折舊?？墒俏屹~面上做的分錄確是借:管理費用-固定資產(chǎn)折舊，貸:固定資產(chǎn)。相當于我把這個固定資產(chǎn)折舊金額沒有，把固定資產(chǎn)原值給減少了。報表都已經(jīng)報了?，F(xiàn)在怎么調(diào)??？謝謝老師！
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老師 你好 我22年計提公司車輛折舊的時候是 貸管理費用-折舊費 借固定資產(chǎn)汽車的 年末也沒結(jié)轉(zhuǎn)到可累計折舊中 23年也是這樣做分錄的 現(xiàn)在固定資產(chǎn)要清理了 這個分錄該怎么修改呢
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老師，早上好，請問固定資產(chǎn)清理如何做分錄？固定資產(chǎn)原價32500元，2019年購入的。累計折舊22年資產(chǎn)負債表年末累計折舊是6256.25，然后23年1月要進行固定資產(chǎn)清理，要怎么做呢？有殘疾和沒有殘值的分別要怎么做呢？謝謝老師
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固定資產(chǎn)清理你好老師，1. 固定資產(chǎn)原值16000，已計提累計折舊15200，預計凈殘值800.這個資產(chǎn)期使用年限已經(jīng)到?，F(xiàn)在無法使用。想清理。沒有其他收入和費用。會計分錄怎么做？ 2. 同樣情況還有一個要清理的資產(chǎn)，就沒有預計殘值。這個分錄怎么做？
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老師，請問累計折舊是22年年末數(shù)嗎？原價減去這個累計折舊的就是固定資產(chǎn)清理的金額？
老師，那有殘值的呢怎么做分錄？
就看你一月份這個固定資產(chǎn)一共累計折舊了多少
一月份也要折舊的
老師，例如我固定資產(chǎn)原價是3萬，然后總共折舊是6384.9，分錄是：借：固定資產(chǎn)清理 23615.1 累計折舊 6384.9 貸：固定資產(chǎn) 30000 然后是 借：現(xiàn)金 23615.1 貸：固定資產(chǎn)清理 23615.1 再然后是 借：固定資產(chǎn)清理 23615.1 貸：營業(yè)外收入 23615.1 ，那最后要怎么結(jié)轉(zhuǎn)？固定資產(chǎn)清理還是再借方
固定資產(chǎn)清理借貸方的差額最后結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外的
老師，那我剛剛做的例子是對的嗎？但是準入清理的時候固定資產(chǎn)清理在借方，然后處置收入的時候 固定資產(chǎn)清理在貸方，再然后凈收益的時候又再借方，這沒有平衡呀
?借：現(xiàn)金 23615.1 貸：固定資產(chǎn)清理 %2B銷項23615.1? 所以固定資產(chǎn)清理沒有23615.1元哦 你算下是多少 需要交增值稅 你算出來這個金額減去23615.1就是轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出的金額
明白了，老師，這個固定資產(chǎn)是沒有折舊完的，那清理之前是要把剩下的折舊完還是就直接進行報廢處理
直接做清理就可以了 清理的當月也要折舊