您好,這個是需要做暫估的,需要的
借庫存商品 貸應(yīng)付賬款-暫估 結(jié)轉(zhuǎn):借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 12月做的這筆暫估 2022年收到發(fā)票后怎么沖回?
2022年,暫估入庫并且結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:庫存商品,貸:應(yīng)付賬款-暫估 借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:庫存商品 2023年,收到發(fā)票,沖銷暫估 借:應(yīng)付賬款-暫估,貸:庫存商品 請問是否需要做分錄沖成本?
老師:你好 請問下暫估的可以按照以下這樣做嗎 本月暫估入庫:借:庫存商品 10 貸:應(yīng)付賬款-暫估10 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本:借:主營業(yè)務(wù)成本 10 貸:庫存商品 10 次月實際入庫:借:庫存商品10 貸:應(yīng)付賬款-供應(yīng)商10 同時沖暫估:借:庫存商品 -10 貸:應(yīng)付賬款-暫估 -10
老師,年前成本票不夠,暫估了庫存商品并結(jié)轉(zhuǎn)成本,現(xiàn)在取得發(fā)票了,要沖銷,成本那部分要沖嗎? 年前分錄如下 借:庫存商品-暫估 100萬 貸:應(yīng)付賬款-暫估 100萬 借:主營業(yè)務(wù)成本-配件 100萬 貸:庫存商品-暫估 100萬
法人支付了公司買車的車輛運輸費有發(fā)票怎么做分錄
老師這個月六付了車款但是 七月1號開的票怎么做分錄
福建福州實繳完成了,公示是什么時候
老師,對方6月份給我開進來的票,開錯了當時沒紅沖,7月份紅沖了,那這個票我還用做賬嗎?
老師,已認證留底的進項稅需要做賬嗎?怎么賬
老師這種該怎么寫分錄???
公司一般納稅人,已是規(guī)上企業(yè),現(xiàn)年銷售額達5000萬左右,請教一下是再注冊個新公司成為規(guī)上企業(yè)還是用現(xiàn)有公司經(jīng)營,哪個選擇更好?更合理?
日記賬的本月合計要求是上下劃,單紅線,有些頁面卻說,本月合計通欄下劃單紅線,老師能說一下中職的會計三+證書,一般主要考理論什么內(nèi)容?
老師,銷售商品開了票給別人,別人也把錢打給我了, 我要怎么寫會計分錄呀
個體戶都是什么時候申報個稅的?
微信掃碼加老師開通會員
請問分錄怎么做
就是借應(yīng)付賬款? 帶 以前年度損益調(diào)整? 借? ?以前年度損益調(diào)整? ?貸? 未分配利潤
意思是我做的沖庫存的分錄是錯誤的嗎?我們是先做了入庫再沖庫存,是不是應(yīng)該再做一筆老師您發(fā)的這樣做?
嗯對是這個意思的哈
借,應(yīng)付賬款,是指什么?
按照我說的這個輸入修改就可以了,然后你之前的沖銷
可是我今年發(fā)票回來了,入庫就做了 借,庫存商品,貸,應(yīng)付賬款-某某公司
對啊,然后這個不是做反方向了嗎這個
可是我們?nèi)ツ陼汗赖臅r候,就已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了
對啊,結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本,然后用我說的,以前年度損益調(diào)整,這個不是沖銷了?
您看下我寫的分錄是否有誤?
沒錯,你只不過沒有用以前年度損益調(diào)整直接用了未分配利潤
小企業(yè)會計準則沒有這個科目,,第五點可以直接 借,應(yīng)付賬款-暫估,貸,利潤分配-未分配利潤,這樣做可以嗎
可以,事沒有問題的這個
調(diào)增那一筆有反映到未分配利潤,我想問,收到發(fā)票沖銷之前暫估的,還需不需要反映主營業(yè)務(wù)成本或者未分配利潤呢?
不用,目前的話流水可以的