你好,應(yīng)交稅費(fèi)減一計稅就可以的。
簡易計稅項(xiàng)目怎么做賬?給甲方開票借應(yīng)收貸工程結(jié)算,應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計稅應(yīng)納稅額。收到分包發(fā)票,借工程分包費(fèi),應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計稅扣減應(yīng)納稅額,貸應(yīng)付賬款。結(jié)轉(zhuǎn)稅金的時候,借應(yīng)交稅費(fèi)簡易計稅應(yīng)納稅額,貸應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計稅扣減應(yīng)納稅額,應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計稅未繳稅額?,F(xiàn)在出現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計稅未繳稅額,異地預(yù)繳交多了。該怎么做賬?
老師,一般計稅項(xiàng)目和簡易計稅項(xiàng)目預(yù)繳的增值稅各應(yīng)記入哪個科目?是都應(yīng)記入應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅還是一般計稅的記入應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅,簡易計稅的記入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡易計稅?
老師,簡易計稅項(xiàng)目在外地預(yù)繳了增值稅,然后又有開票,產(chǎn)生銷項(xiàng)稅額,這兩個稅額怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呢?預(yù)繳時:借:應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)繳增值稅,貸:銀行存款,借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅,貸:應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)繳增值稅,開票出去:借:應(yīng)收賬款,貸:主營業(yè)務(wù)收入,貸:應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計稅,借:應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計稅,貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅,對嗎?
我司是既有簡易計稅又有一般計稅的物業(yè)出租公司,2類會計科目是不是都要用?即 開5%的,應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計稅; 開9%的,有進(jìn)項(xiàng)時:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅;開票時,應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額;支付上月增值稅,借 未交增值稅;進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證,借 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅, 貸 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅;轉(zhuǎn)出未交增值稅,借 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 未交增值稅
老師:我們異地有個項(xiàng)目是3%的簡易計稅,現(xiàn)在做開出的發(fā)票的憑證和計提預(yù)繳的憑證的時候是記入:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)/銷項(xiàng)稅額,還是記入:應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計稅?
跟股東借款50萬 可以轉(zhuǎn)為資本公積嗎
老師,鑒證咨詢服務(wù)*檢測費(fèi)需要繳納印花稅嗎?稅率多少呢
老師:假設(shè)房地產(chǎn)2020年預(yù)售,預(yù)交企業(yè)所得稅,到2025年清算,調(diào)不調(diào)2020年的企業(yè)所得稅?
注冊資本100萬 股東打款150萬 超過的50萬要怎么做賬
請問印花稅實(shí)際報稅中,這個減免稅額表在哪里?應(yīng)稅憑證名稱,是寫記賬憑證的名稱嗎?比如記字1號憑證?
老師,我司是小規(guī)模納稅人,6月預(yù)收了租客(個人,不需要開票)7月的租金,我司針對這筆租金在什么時候申報增值稅和房產(chǎn)稅?
老師,本年資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤的期末減去期初就等于利潤表的本年累計是嗎
客戶的銷售單據(jù)名稱是否需要和開票單位名稱保持一致
老師,設(shè)備的折舊費(fèi)入制造費(fèi)用的,像過磅和環(huán)保這種設(shè)備是不是不應(yīng)該計入制造費(fèi)用入生產(chǎn)成本
公司6月份升為一般納稅人,5月開進(jìn)來的專票,6月能抵扣嗎
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應(yīng)交稅費(fèi)簡易計稅,剛才打錯了。
好的。如果簡易計稅的差額計稅預(yù)繳稅款也是記入這個明細(xì)科目是嗎?
是的,也是做到這個里面的。
我看科目明細(xì)里面還有個應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅,這個明細(xì)科目什么情況用呢?
這個是一般納稅人一般計稅預(yù)繳稅款的
用應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計稅這個科目,月底需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?如果需要應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目里?
不需要結(jié)轉(zhuǎn)的,這個很簡單,不用結(jié)轉(zhuǎn)。
好的,謝謝!
不用客氣,工作愉快。