硬是沒看懂你的回答 說了跟沒說一樣的 我都說了沒有進項

上期留抵稅額就是進項 你上期留抵余額在哪個科目呢

那一開始的那個月份 銷項1000 進項 30000 這不就留抵了 29000 我不知道可不可以直接這樣結(jié)轉(zhuǎn)留抵稅額 我當時做的分錄就是 借應(yīng)交稅費-銷項稅額 100 借 應(yīng)交增值稅-增值稅留抵稅額 29000 貸 應(yīng)交稅費 -進項稅額 30000

然后這個下來 就是有29000的留抵稅額 但是有銷項 4000 無進項 那么增值稅要怎么結(jié)轉(zhuǎn)掉呢

同學你好 你做的分錄不對 應(yīng)該按我給你的來做

那留抵稅額就用應(yīng)交增值稅-未交增值稅 負數(shù)表示是嗎 這個科目就表示是有留抵稅額的意思嗎

應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅是借方余額就可以

那到下個月 有銷項稅額 沒有進項稅額 要怎么結(jié)轉(zhuǎn)這個銷項稅額呢

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 這樣就可以

但是 這樣下來 轉(zhuǎn)出未交 這個科目不就有余額了

這個和上個月的留抵抵減了

分錄麻煩老師寫一下

上面給你了哦 你做上面那個分錄就可以 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 然后 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅

好的 謝謝