老師請(qǐng)問，我司是一般納稅人，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，大多數(shù)的業(yè)務(wù)是免稅項(xiàng)目，現(xiàn)想將一套自用的辦公室出售給其他公司（此辦公室購買時(shí)房款100萬，增值稅9萬，開的是普票，沒有抵扣增值稅），請(qǐng)問：1、出售的流程是什么樣的；2、我司都需要繳納哪些稅；3、我司怎么開票，是自己開，還是去稅局代開，開幾個(gè)稅點(diǎn)；4、我司怎么做分錄；麻煩老師詳細(xì)的說下，謝謝！
1.出售流程： a. 簽訂出售協(xié)議：你司需要與購買方簽訂房屋買賣合同，明確出售的價(jià)格、付款方式、交房時(shí)間等事項(xiàng)。 b. 注銷房產(chǎn)證：在簽訂合同后，你司需要到當(dāng)?shù)氐牟粍?dòng)產(chǎn)交易中心辦理注銷房產(chǎn)證的手續(xù)，以表示該房屋已經(jīng)出售。 c. 辦理過戶手續(xù)：在注銷房產(chǎn)證后，你司需要到當(dāng)?shù)氐牟粍?dòng)產(chǎn)交易中心辦理過戶手續(xù)，將房屋的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給購買方。 d. 付款和交付：在過戶手續(xù)完成后，購買方需要支付房款，你司需要將房屋交付給購買方。 1.稅費(fèi)計(jì)算： a. 增值稅：由于購買時(shí)開具的是普票，不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，因此出售時(shí)需要繳納全額的增值稅，即售價(jià)的5%。 b. 城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加：根據(jù)增值稅額的10%計(jì)算。 c. 土地增值稅：由于是自用辦公室，出售時(shí)需要繳納土地增值稅，具體稅率為應(yīng)納稅所得額的30%-60%。應(yīng)納稅所得額為售價(jià)與購價(jià)的差額扣除相關(guān)費(fèi)用后的余額。 d. 企業(yè)所得稅：出售辦公室產(chǎn)生的收益需要并入企業(yè)所得稅中計(jì)算。 1.開票方式：你司需要自己開具增值稅普通發(fā)票，或者攜帶出售合同、房產(chǎn)證、身份證等材料到當(dāng)?shù)囟悇?wù)局申請(qǐng)代開發(fā)票。如果購買方是一般納稅人，可以要求你司開具增值稅專用發(fā)票。 2.會(huì)計(jì)處理：借：銀行存款 （售價(jià)-相關(guān)稅費(fèi)）貸：固定資產(chǎn)清理 （固定資產(chǎn)賬面價(jià)值）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） （售價(jià)/1.05*5%）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅等附加稅費(fèi) （應(yīng)交增值稅的10%）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交土地增值稅 （應(yīng)納稅所得額的30%-60%）貸：所得稅費(fèi)用 （收益部分的25%）借：固定資產(chǎn)清理 （售價(jià)-相關(guān)稅費(fèi)）貸：固定資產(chǎn) （購價(jià)）
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老師你好！我公司是合了3個(gè)稅種1建筑勞務(wù)清包工3個(gè)點(diǎn)2.建筑施工工程項(xiàng)目9個(gè)點(diǎn)3.銷售建筑材料13個(gè)點(diǎn)?，F(xiàn)在開出去的300萬全是建筑施工清包工3個(gè)點(diǎn)的票。老板自己又進(jìn)項(xiàng)票含稅金額50萬進(jìn)項(xiàng)票。非得讓我抵扣進(jìn)公司。我知道這300的3個(gè)點(diǎn)屬于簡(jiǎn)易計(jì)稅必須全額繳稅。不得抵扣。那么他要抵扣進(jìn)項(xiàng)?？梢缘挚蹎?？抵扣完后只能放哪里等開出去9個(gè)點(diǎn)時(shí)，我做進(jìn)賬里？抵扣后可以在公司留底稅額保留多長(zhǎng)時(shí)間啊？要是3年他都未開9個(gè)點(diǎn)和13個(gè)點(diǎn)的票。那么3年時(shí)間留底稅額不一定還在？還有一個(gè)問題是。他是一般納稅人，選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅了。就36個(gè)月里不得變更。他怎么會(huì)還說他有3個(gè)稅種。我怎么相信他。我在哪里能查出他公司有多少個(gè)稅種。
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老師，我將要去一個(gè)剛開辦的公司上班，是一般納稅人公司，銷售環(huán)保社保的。 我有幾個(gè)疑問，1，環(huán)保銷售企業(yè)在稅收上有什么優(yōu)惠政策嗎？ 2，3月6日剛注冊(cè)的企業(yè)，我去那里上班，除了期初都是0，我過去的的工作計(jì)劃是不是先盤點(diǎn)固定資產(chǎn)，查一下籌建期間的相關(guān)費(fèi)用計(jì)入管理費(fèi)用，200萬的認(rèn)繳出資額怎么做賬？ 除了這些，還有沒有其它要注意的？ 一般納稅人在開辦的時(shí)候是不是就要開一個(gè)公司的基本賬戶？ 是不是在稅局稅盤紙質(zhì)發(fā)票，電子版發(fā)票都有要求領(lǐng)??？
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老師請(qǐng)問，我司是一般納稅人，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，大多數(shù)的業(yè)務(wù)是免稅項(xiàng)目，現(xiàn)想將一套自用的辦公室出售給個(gè)人（此辦公室購買時(shí)房款100萬，增值稅9萬，開的是普票，沒有抵扣增值稅），請(qǐng)問：1、出售的流程是什么樣的；2、我司都需要繳納哪些稅；3、我司怎么開票，是自己開，還是去稅局代開，開幾個(gè)稅點(diǎn)；4、我司怎么做分錄；麻煩老師詳細(xì)的說下，謝謝！
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老師請(qǐng)問，我司是一般納稅人，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，大多數(shù)的業(yè)務(wù)是免稅項(xiàng)目，現(xiàn)想將一套自用的辦公室出售給其他公司（此辦公室購買時(shí)房款100萬，增值稅9萬，開的是普票，沒有抵扣增值稅），請(qǐng)問：1、出售的流程是什么樣的；2、我司都需要繳納哪些稅；3、我司怎么開票，是自己開，還是去稅局代開，開幾個(gè)稅點(diǎn)；4、我司怎么做分錄；麻煩老師詳細(xì)的說下，謝謝！
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老師，公司是商用樓棟物業(yè)公司，一般納稅人，開的都是普票，有物業(yè)管理費(fèi)6%，車位費(fèi)6%，停車費(fèi)9%，場(chǎng)地使用費(fèi)3%，電費(fèi)13%，水費(fèi)9%，門禁卡9%，公賬收款74萬含稅，開普票只開了50萬含稅，還有 74萬-50萬等于24萬含稅沒開票，增值稅申報(bào)表怎么填哦？比較急，老板明天早上就要看報(bào)表，現(xiàn)在沒報(bào)12月份稅，報(bào)表出不來，老師可以告訴我怎么申報(bào)增值稅嗎？麻煩說詳細(xì)點(diǎn)，越詳細(xì)越好，比如這些稅率都填在哪個(gè)表的第幾行？之前會(huì)計(jì)報(bào)的增值稅主表有簡(jiǎn)易計(jì)稅
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計(jì)提并繳納印花稅要不要結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)？
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老師，A公司收購B公司總收購款是1000萬，A公司的子公司B公司已幫轉(zhuǎn)500萬，其中已轉(zhuǎn)的500萬中包含了固定資產(chǎn)200萬，其余的后續(xù)支出，那這樣要怎么做會(huì)計(jì)分錄呢
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直播行業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)收禮物，4月份的收入，5月份初平臺(tái)出結(jié)算單，發(fā)票開具5月份，請(qǐng)問收入入4月份合適還是5月份合適，入4月份、發(fā)票是5月份開，不一致對(duì)申報(bào)數(shù)據(jù)得調(diào)，入5月份，老板有覺得這個(gè)收入實(shí)際是4月份對(duì)分析不準(zhǔn)確，請(qǐng)接觸過直播的老師請(qǐng)教一下該怎么入合適
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收入1700，存貨4000，能倒成本多少？
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小企業(yè)會(huì)計(jì)制度下匯算清繳需要補(bǔ)稅分錄是適用于未來適用法嗎？直接借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款，借本年利潤(rùn)貸所得稅費(fèi)用？
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第 1 題這個(gè)式子 8000?14000?15200 除以 200?400?400=29208 這個(gè)平均單價(jià)咋這么高啊
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老師，當(dāng)月收到20臺(tái)電腦，10臺(tái)空調(diào)的發(fā)票，一起10萬塊錢，款支付了一部分 我怎么做分錄 需要把每臺(tái)空調(diào)，每臺(tái)電腦的價(jià)錢都寫上嗎？
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老師，你好，把a(bǔ)bc三種原材料調(diào)配出一種新產(chǎn)品算不算生產(chǎn)？就是簡(jiǎn)單調(diào)配成一種產(chǎn)品。
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有哪些是賣了要結(jié)轉(zhuǎn)成本，用成本科目的
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銷售商品未開發(fā)票和采購商品未開發(fā)票區(qū)別在哪？如何做賬，是否需要做賬，次月發(fā)票到了又如何做賬
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老師，比如說我這個(gè)房子賣了150萬含稅，現(xiàn)在應(yīng)交的稅款，麻煩您幫我算一下，還有就是我之前購房的時(shí)候開的是增值稅普通發(fā)票，沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅與我銷售的時(shí)候有沒有什么影響？如果當(dāng)時(shí)開發(fā)商給我開9%稅率的專票，我抵扣了在出售時(shí)和開普票沒抵扣有什么區(qū)別？
首先，需要知道你購買房屋的總價(jià)款和購買時(shí)的稅款，才能計(jì)算出售時(shí)的稅款。 假設(shè)你購買房屋的總價(jià)款為x萬元，購買時(shí)繳納的稅率為y%，那么購買時(shí)的稅款為：x*y%萬元 現(xiàn)在，你以150萬元的價(jià)格出售該房屋，如果當(dāng)?shù)囟悇?wù)局允許以購買時(shí)的稅率計(jì)算稅款，則你應(yīng)繳納的稅款為：(150-x)*y%。 然而，實(shí)際上，大多數(shù)稅務(wù)局并不允許這樣做，因此需要到當(dāng)?shù)囟悇?wù)局進(jìn)行咨詢，以確定應(yīng)該以什么稅率計(jì)算你應(yīng)繳納的稅款。 至于你提到的抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的問題，如果你在購買時(shí)沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，那么你出售房屋時(shí)就需要繳納全部的稅款。如果你在購買時(shí)抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅，那么你需要根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)局的規(guī)定計(jì)算應(yīng)繳納的稅款。 另外，如果開發(fā)商給你開具了9%稅率的專票，你需要根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)局的規(guī)定計(jì)算應(yīng)繳納的稅款。如果當(dāng)?shù)囟悇?wù)局允許抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，那么你出售房屋時(shí)可以享受一些稅收優(yōu)惠政策。 總的來說，出售房屋時(shí)的稅款需要根據(jù)房屋的售價(jià)、購買時(shí)的稅款和當(dāng)?shù)囟悇?wù)局的規(guī)定來確定。同時(shí)，購房時(shí)是否抵扣進(jìn)項(xiàng)稅也會(huì)影響出售房屋時(shí)的稅款計(jì)算。