公司是做咨詢的，2020年發(fā)生了一次咨詢服務(wù)，開(kāi)具了發(fā)票，同時(shí)在當(dāng)年確實(shí)了收入。但是在2022年，由于特殊原因，導(dǎo)致這筆款項(xiàng)需要退費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)老師，我們應(yīng)該怎樣進(jìn)行賬務(wù)處理，以及發(fā)票處理？（一般納稅人該如何做？小規(guī)模該如何做？）

老師您好，我想咨詢一下稅務(wù)問(wèn)題，我這個(gè)公司收到一個(gè)進(jìn)項(xiàng)票，但是對(duì)方公司被列入虛假開(kāi)票了，我們公司也是風(fēng)險(xiǎn)納稅人了，但是票據(jù)我們并沒(méi)有抵扣，應(yīng)該怎么去處理？稅管員說(shuō)的把進(jìn)項(xiàng)票轉(zhuǎn)出，我們都沒(méi)抵扣怎么轉(zhuǎn)出？ 麻煩老師解答一下？謝謝

老師，我們公司是做咨詢服務(wù)的，3年前做了一個(gè)項(xiàng)目，完工后開(kāi)了發(fā)票，但是對(duì)方一直沒(méi)有付款，去年對(duì)方公司已經(jīng)無(wú)法償還債務(wù)，申請(qǐng)了破產(chǎn)注銷(xiāo)，我們的款也沒(méi)收回，發(fā)票對(duì)方也一直沒(méi)有抵扣，我們今年就紅沖了這一批發(fā)票。請(qǐng)問(wèn)我開(kāi)了負(fù)數(shù)發(fā)票，做賬分錄是沖今年的營(yíng)業(yè)收入還是沖哪個(gè)科目，請(qǐng)教一下正確的分錄怎么寫(xiě)

老師您好，麻煩咨詢一下，我們是一家咨詢服務(wù)公司小規(guī)模納稅人，目前一個(gè)項(xiàng)目收到了一些預(yù)付款，發(fā)票還沒(méi)開(kāi)給對(duì)方，月底做賬我需要確定收入，該怎么做賬務(wù)處理，謝謝

老師您好，我們公司是咨詢服務(wù)公司，目前簽了合同，收了部分預(yù)付款，但是發(fā)票還沒(méi)開(kāi)給對(duì)方，該怎么做賬務(wù)處理？雖然發(fā)票沒(méi)開(kāi)，但是已經(jīng)產(chǎn)生人工成本了，該怎么記賬，需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？ 后期發(fā)票開(kāi)了賬務(wù)處理怎么做？ 謝謝