久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
Q

老師，我們2022年有一筆費用做賬了沒有取得發(fā)票匯算清繳時調(diào)增了，現(xiàn)在又收到發(fā)票了要怎么處理

2023-09-27 11:33
答疑老師

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）
2023-09-27 11:34

年度，將該筆發(fā)票的成本費用作為2022年度成本費用支出，調(diào)整該筆支出金額，作為稅前扣除。 具體賬務處理如下： 1.借：以前年度損益調(diào)整（發(fā)票的金額）貸：銀行存款等 2.借：應交稅費——應交企業(yè)所得稅貸：以前年度損益調(diào)整（發(fā)票金額×25%） 3.借：利潤分配——未分配利潤貸：以前年度損益調(diào)整（發(fā)票金額×75%） 4.如果涉及到提到盈余公積，則借：盈余公積——法定盈余公積貸：利潤分配——未分配利潤（發(fā)票金額×75%×10%）

頭像
快賬用戶1787 追問 2023-09-27 11:42

2022已經(jīng)做過費用了，現(xiàn)在是不是調(diào)整應交稅費和未分配利潤

頭像
齊紅老師 解答 2023-09-27 11:46

同學你好 跨年的話是的

頭像
快賬用戶1787 追問 2023-09-27 11:51

好的，謝謝老師

頭像
齊紅老師 解答 2023-09-27 11:55

同學你好 滿意請給五星好評，謝謝

頭像
快賬用戶1787 追問 2023-09-27 14:23

老師，我還有一個問題。就是我們是小微企業(yè)，去年的稅是分段計算的。調(diào)整所得稅應該按哪個稅率

頭像
齊紅老師 解答 2023-09-27 14:27

同學你好 按5%的就可以了哦

頭像
快賬用戶1787 追問 2023-09-27 14:28

好的，謝謝老師

頭像
齊紅老師 解答 2023-09-27 14:34

滿意請給五星好評，謝謝

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關(guān)問題討論
年度，將該筆發(fā)票的成本費用作為2022年度成本費用支出，調(diào)整該筆支出金額，作為稅前扣除。 具體賬務處理如下： 1.借：以前年度損益調(diào)整（發(fā)票的金額）貸：銀行存款等 2.借：應交稅費——應交企業(yè)所得稅貸：以前年度損益調(diào)整（發(fā)票金額×25%） 3.借：利潤分配——未分配利潤貸：以前年度損益調(diào)整（發(fā)票金額×75%） 4.如果涉及到提到盈余公積，則借：盈余公積——法定盈余公積貸：利潤分配——未分配利潤（發(fā)票金額×75%×10%）
2023-09-27
在2021年匯算清繳時需要調(diào)整 2022年匯算清繳時調(diào)減
2022-04-24
你好 納稅調(diào)增只調(diào)表不調(diào)賬? 所以發(fā)票來了附在去年憑證后面即可?
2021-05-10
你好，后期發(fā)票到了需要修改之前的匯算清繳 如果金額不大的可以做到22年
2022-05-05
相關(guān)問題
相關(guān)資訊

熱門問答 更多>

領(lǐng)取會員

親愛的學員你好，微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號，免費學習課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊會計師,稅務師

親愛的學員你好，我是來自快賬的齊紅老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

您的問題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進行更多提問！

會計問小程序

該手機號碼已注冊，可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×
登錄后獲取全部相關(guān)問題信息