你好,不 要的,這種情況 不要的,留抵稅款自然抵扣的,不需要單獨(dú)進(jìn)行賬務(wù)處理
請(qǐng)問(wèn),本期納稅申報(bào)表中期末留底稅額已申報(bào)退稅了,并收到退稅款了,那下月納稅申報(bào)時(shí),這筆留底稅額要做什么嗎,還是系統(tǒng)自動(dòng)抵掉退稅的這部份
五月份同一個(gè)業(yè)務(wù)開(kāi)了兩張發(fā)票,忘記作廢其中一張,賬上只做了一筆發(fā)票收入,所以在交五月增值稅的時(shí)候,賬上和申報(bào)表的總稅額不一樣,申報(bào)表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時(shí)因?yàn)橛胁町悾桶巡町惸枪P做了調(diào)整,借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。這樣就跟申報(bào)表保持一致了!但是因?yàn)檫@筆多交的,在下期抵扣,但因?yàn)?月進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng),所以未繳稅,賬上留抵稅額10000,申報(bào)表上是12000,2000就是多交的那筆稅,到七月份交稅的時(shí)候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄,多交那筆增值稅怎么做分錄
一般納稅人,有一張9萬(wàn)的銷(xiāo)售發(fā)票,5月已在報(bào)表上申報(bào),進(jìn)項(xiàng)稅額也已抵扣,但未在財(cái)務(wù)軟件上入賬,沒(méi)有做分錄,7月大征期在軟件重做了一筆5月的那張銷(xiāo)售發(fā)票,報(bào)稅的時(shí)候金額又報(bào)進(jìn)去了,現(xiàn)在賬上和報(bào)稅系統(tǒng)上怎么沖銷(xiāo)該筆業(yè)務(wù)?
老師,5月和6月分別有兩筆購(gòu)入產(chǎn)品的業(yè)務(wù),發(fā)票收到,是專(zhuān)票,進(jìn)項(xiàng)稅額分別是15672.22元和28382.2元,之前有期末留抵稅額。所以我就沒(méi)有認(rèn)證抵扣這兩筆稅額,7月報(bào)稅的時(shí)候,期末留抵稅額夠用。所以未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的這兩筆業(yè)務(wù),做賬的時(shí)候怎么做???正常借進(jìn)項(xiàng)稅額?留到以后抵扣的時(shí)候,再怎么做分錄啊?
申報(bào)表里面有一筆上期留抵稅額,報(bào)稅的時(shí)候系統(tǒng)抵扣了,這筆要怎么做分錄
老師,我是一家建筑勞務(wù)公司,可以享受月10萬(wàn)元以下免稅的政策,但我開(kāi)票做收入的時(shí)候,會(huì)計(jì)分錄要不要做銷(xiāo)項(xiàng)稅額,以10萬(wàn)元為例,分錄具體怎么做?
老師這個(gè)同一戶(hù)收到的金額不同,開(kāi)發(fā)票給對(duì)方可以一起開(kāi)還是要分開(kāi)開(kāi)
老師,同一個(gè)開(kāi)發(fā)商公司開(kāi)發(fā)的一期和二期賬目要分開(kāi)獨(dú)立做賬么
老師您好,跨區(qū)域涉稅事項(xiàng)跨省的業(yè)務(wù)個(gè)稅申報(bào)有要求嗎,我們勞務(wù)公司工資沒(méi)那么嚴(yán)格的區(qū)分,跨區(qū)和本地這邊工人是通用的,工資分不那么清晰,申報(bào)個(gè)稅不用分那么清吧,兩邊總數(shù)報(bào)對(duì)就行嗎
一般納稅人酒店,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,籌備期,酒店購(gòu)買(mǎi)的針孔攝像頭探測(cè)器應(yīng)該計(jì)入哪個(gè)科目啊
一般納稅人勾選了 上月發(fā)票 上月做賬時(shí)已經(jīng)放在待認(rèn)證里面的發(fā)票 現(xiàn)在勾選了之后 怎么做賬務(wù)處理
老師,這個(gè)是什么意思呢
老師,我們公司想實(shí)繳,不是一次性實(shí)繳,分批實(shí)繳,每次間隔多久
你好,老師,1.財(cái)務(wù)費(fèi)用方向是不是在借方? 2.網(wǎng)上下單打滴滴電子普通發(fā)票是不是可以屬于進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以抵扣? 3.公司沒(méi)車(chē),員工的車(chē)每月報(bào)銷(xiāo)500元左右高速和路費(fèi)的增值電子普通發(fā)票是不是也屬于進(jìn)項(xiàng)可以批扣?
甲公司收藍(lán)球賽贊助費(fèi)25萬(wàn),開(kāi)票25張,一張一張做會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎
微信掃碼加老師開(kāi)通會(huì)員
不需要做賬嗎?但是這樣最后交稅的金額對(duì)不上,還差這一步
交多少稅就要轉(zhuǎn)多少,不與留抵稅款項(xiàng)相關(guān)的。,借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅
但是我做賬應(yīng)交銷(xiāo)項(xiàng)稅的時(shí)候是沒(méi)有減掉留底那部分的金額的,應(yīng)交銷(xiāo)項(xiàng)稅的金額是根據(jù)系統(tǒng)來(lái)做的
這個(gè)可是不規(guī)范的.這個(gè)是可以用的認(rèn)證進(jìn)行清理借:庫(kù)存商品等應(yīng)交稅費(fèi)- 待認(rèn)證 進(jìn)項(xiàng)稅貸:應(yīng)付賬款 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅,貸:應(yīng)交稅費(fèi)- 待認(rèn)證 進(jìn)項(xiàng)稅