增值稅 所得稅 增值稅留底稅額

你好，小規(guī)模怎么會有留底稅額？

借所得稅費用 貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅，如果所得稅是今年的做這個。

中間有13個月是一般納稅人

借營業(yè)外支出貸、應(yīng)交稅費、增值稅留底稅額。

為什么計入營業(yè)外支出

你這個具體的是什么業(yè)務(wù)留下來的，你能找到之前的科目嗎？能找到之前的客戶做之前的科目里面

請問，從一般納稅人轉(zhuǎn)為小規(guī)模，收到的進項票稅額是單獨列還是計入進項稅？

直接價稅合計做賬。

好的，那請問，進項多那應(yīng)交稅費是負數(shù)怎么做賬

你的進項認證了嗎？進項轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅沒有？

沒有認證，之前一般納稅人時候沒有進項沒勾選的

那你直接做成本費用 價稅合計

按照發(fā)票日期是已經(jīng)計入一般納稅人當期了

沒有認證，現(xiàn)在你也抵扣不了，你也不需要抵扣了

所以說我應(yīng)交稅費是負數(shù)我要怎么做沖銷，不是負數(shù)呢？