老師，小規(guī)模納稅人計提增值稅怎么做分錄？是按照含稅金額還是不含稅金額計提？怎么做？
主營業(yè)務收入=收款金額÷（1%2B1%） 增值稅=收款金額÷（1%2B1%）*0.01 借：應收賬款/銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 ?????? 應交稅費-應交增值稅 如果季末減免稅結轉實際免除的稅： 借：應交稅費-應交增值稅 貸：營業(yè)外收入-稅費減免 假如交稅 借：稅金及附加 貸：應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加 ? 借：應交稅費-應交增值稅 ??????? 應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加??????
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小規(guī)模納稅人，季度未超過45萬，請問在填表申報增值稅（未開票部分）的收免稅額的金額是含稅銷售額還是不含稅的銷售額，不含稅的話按照什么比例計算呢，賬上是按照1%計算了增值稅的。
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老師;內賬成本價是含稅計提還是不含稅，我計提的不含稅金額 ，付款時按開票金額付，稅金怎么做賬呢?
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老師，小規(guī)模納稅人計提增值稅怎么做分錄？是按照含稅金額還是不含稅金額計提？怎么做？
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老師，小規(guī)模納稅人月末計提增值稅怎么做分錄？是按照含稅金額還是不含稅金額？分錄要怎么做？
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老師你好，一般納稅人和小規(guī)模固定資產有什么不同呢？固定資產按照含稅還是不含稅價格入賬呢？累計折舊按照含稅還是不含稅金額計提
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老師，運輸公司，名下沒有大車，都是租賃別人的車拉貨，這樣合規(guī)嗎？
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這次社保漲了，我個稅客戶端申報問題
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甲卷煙廠為增值稅一般納稅人，2024年3月從煙農手中購進煙葉，支付買價100萬元，并且按照規(guī)定支付了10%的價外補貼，同時按照收購金額的20%繳納了煙葉稅。將其運往乙企業(yè)（增值稅一般納稅人）委托加工成煙絲，支付不含稅運費7.44萬元，取得貨運增值稅專用發(fā)票，向乙企業(yè)支付加工費，取得增值稅專用發(fā)票注明加工費12萬元、增值稅1.56萬元。已知煙絲消費稅稅率為30%，乙企業(yè)應代收代繳消費稅（ ）萬元。
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老師好，固定資產發(fā)票開了半臺，只按發(fā)票折舊了，折舊第一年取得了另一半發(fā)票，小企業(yè)會計準則，可以補提前幾個月的另一半折舊額嗎？
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收到其他業(yè)務收入也是這么做嗎？計提增值稅的時候是需要把附加稅也一起計提了嗎？
是的，也是一樣的操作