您好,不對,因為遞延所得稅負債/資產(chǎn)直接對應(yīng)所得稅的 所得稅費用=應(yīng)交所得稅%2B遞延所得稅負債-遞延所得稅資產(chǎn)
老師你好,我想問一下 利潤表中的應(yīng)交所得稅減去所得稅費用得到的遞延所得稅資產(chǎn)/負債 和 資產(chǎn)負債表中的遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負債 有什么關(guān)系呢
老師你好,請問遞延所得稅費用=遞延所得稅負債發(fā)生額-遞延所得稅稅資產(chǎn)發(fā)生額,但是為什么,我看用財務(wù)報表上遞延所得稅負債發(fā)生額減遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額得出來的結(jié)果為什么跟它給的遞延所得稅費用不一樣呢
一個企業(yè)當期應(yīng)確認的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債,用公式表達為:當期應(yīng)確認的遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債=期末遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債-期初遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債。()這句話對嗎
所得稅費用=應(yīng)交所得稅(稅前凈利潤+納稅調(diào)增-納稅調(diào)減)+遞延所得稅資產(chǎn)/負債 我感覺這樣不是重復(fù)計算了暫時性差異嗎?納稅調(diào)增/減和它有關(guān),遞延所得稅負債/資產(chǎn)也和它有關(guān)。 下面例子應(yīng)交所得稅-20*25%,遞延所得稅費用+5
請問老師,所得稅費用的公式是當期應(yīng)納稅加遞延所得稅負債減遞延所得稅資產(chǎn),那遞延所得稅負債和資產(chǎn)是指期末還是指發(fā)生額???
你好,咨詢一下,外地項目在一棟樓里,街道地址啥的都這樣,有兩個公司找我們干活,我現(xiàn)在給這兩家公司開發(fā)票,發(fā)票地址街道是一樣的,就購買方抬頭不一樣,開一張發(fā)票還是兩張發(fā)票?
老師你好,我想請問一下,我們公司是小規(guī)模納稅人,客戶是一般納稅人,需要我們給他開專票三個點,他說他自己給三個點的稅費,我們可以這樣操作嗎?還是要不要加一個點?因為還有經(jīng)營所得稅,對不對?遇到這種客戶,我們應(yīng)該怎樣算加稅點或加幾個點?
老師好,請問同一人能在一個公司交五險,在另外一個公司交住房公積金嗎?
做表格好不好做。簡單嗎
房地產(chǎn)公司一般都是那些稅率
請問老師,公司前幾個月都有相同的兩個人做勞務(wù)費,5月沒有這兩個人的勞務(wù)費了,在申報個稅上還需要給這兩個人做減員嗎
老師晚上好!我想請教一下,我公司是節(jié)能服務(wù)公司,采購的是A,B,C三種貨物,銷售的時候給客戶開票的是A貨物,但是方案里A貨物的附屬配件有BC,那我下庫存直接把ABC都下庫存了有問題嗎
老師,試用期干了五天后來不干了,需要支付工資嗎,沒有簽署合同啥的
你好,老師,關(guān)于賣了個電站給別人,別人重新注冊了一個新營業(yè)執(zhí)照,我還需要去稅局處理什么業(yè)務(wù)?是買賣合同稅嗎
老師,我們公司租的辦公室,發(fā)票怎么開成公司的
題目給出的利潤總額是1500,另外有60是公允價值變動損益。問的是分別計算甲公司 2×18 年度的應(yīng)納稅所得額,當期應(yīng)交所得稅、遞延所得稅負債和所得稅費用的金額,應(yīng)納稅所得額給的答案是1500-60,所以就有點分不清是減還是加
記憶中老師上課時也是說減遞延所得稅負債加遞延所得稅資產(chǎn),現(xiàn)在是減,所以記憶有點亂了
早上好,應(yīng)納稅所得額給的答案是1500-60是因為??公允價值變動損益 稅法不認,做了納稅調(diào)減了