老師，您好。我有個(gè)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)問(wèn)題，可以向您請(qǐng)教嗎？ 是這樣的，去年我公司七月，做了一筆分錄， 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款 當(dāng)時(shí)做的時(shí)候，貸抵扣進(jìn)項(xiàng)稅少做了一分錢(qián)，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本多了一分錢(qián)?，F(xiàn)在查到，21年“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”科目余額和手里21年未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額有兩分錢(qián)差額。請(qǐng)問(wèn)在今年的話(huà)，怎么調(diào)整這個(gè)差額呢？

老師，您好。我有個(gè)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)問(wèn)題，可以向您請(qǐng)教嗎？ 是這樣的，去年我公司七月，做了一筆分錄， 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)——待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款 當(dāng)時(shí)做的時(shí)候，貸抵扣進(jìn)項(xiàng)稅少做了一分錢(qián)，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本多了一分錢(qián)?，F(xiàn)在查到，21年“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”科目余額和手里21年未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額有兩分錢(qián)差額。請(qǐng)問(wèn)在今年的話(huà)，怎么調(diào)整這個(gè)差額呢？

這家單位來(lái)款和關(guān)單開(kāi)票的數(shù)量金額不一樣，結(jié)余的金額計(jì)入往來(lái)嗎？匯率差怎么做賬啊？ 來(lái)款比關(guān)單的金額多了，多的還余在應(yīng)收賬款，余的美金正數(shù)，金額確實(shí)負(fù)數(shù)，幫我做下完整會(huì)計(jì)分錄，附上金額，謝謝老師，五星好評(píng)

老師，請(qǐng)問(wèn)一下待抵扣期末余額和實(shí)際收到的票余額相差多了 0.43，兼職會(huì)計(jì)把分錄做了匯總一筆金額做的，不好查賬找出原因，可以單獨(dú)做一筆分錄調(diào)整過(guò)來(lái)嗎？

請(qǐng)問(wèn)一下老師，在2017年的時(shí)候當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)調(diào)整以前年度的賬戶(hù)余額調(diào)錯(cuò)了，他做了一筆 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅676.51 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 24775.34 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅24504.22 應(yīng)交稅金-城建稅。432.64 教育費(fèi)附加。 308.43 地方教育費(fèi)。 206.56 我查賬發(fā)現(xiàn)：1:但是計(jì)提增值稅時(shí)，做錯(cuò)科目，做到了營(yíng)業(yè)稅科目里，導(dǎo)致與應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅貸方有余額676.51 2.在2012年時(shí)有留底稅額2萬(wàn)多，他不知道為什么做一筆轉(zhuǎn)出未交增值稅，相當(dāng)于把留抵稅額的做了轉(zhuǎn)出 請(qǐng)問(wèn)我要調(diào)整怎么調(diào)整，要不然余額永遠(yuǎn)對(duì)不上