請問一下老師，在2017年的時候當時的會計調(diào)整以前年度的賬戶余額調(diào)錯了，他做了一筆 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交營業(yè)稅676.51 利潤分配-未分配利潤 24775.34 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅24504.22 應(yīng)交稅金-城建稅。432.64 教育費附加。 308.43 地方教育費。 206.56 我查賬發(fā)現(xiàn)：1:但是計提增值稅時，做錯科目，做到了營業(yè)稅科目里，導(dǎo)致與應(yīng)交營業(yè)稅貸方有余額676.51 2.在2012年時有留底稅額2萬多，他不知道為什么做一筆轉(zhuǎn)出未交增值稅，相當于把留抵稅額的做了轉(zhuǎn)出 請問我要調(diào)整怎么調(diào)整，要不然余額永遠對不上
調(diào)整應(yīng)交營業(yè)稅余額： 借：應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交增值稅 - 進項稅額調(diào)整 676.51 貸：應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交營業(yè)稅 676.51 調(diào)整留抵稅額轉(zhuǎn)出錯誤： 借：應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交增值稅 - 轉(zhuǎn)出未交增值稅 24504.22 應(yīng)交稅金 - 城建稅 432.64 教育費附加 308.43 地方教育費 206.56 貸：利潤分配 - 未分配利潤 24775.34 應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交營業(yè)稅 676.51
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老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調(diào)整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。
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老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業(yè)會計準則?？偣静橘~的時候。要求應(yīng)交稅費科目余額要和應(yīng)交稅費-未交增值稅余額一致。但應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢了以前年度申報表和核對了做賬軟件。增值稅繳納沒有存在少交或多交，銷項沒有錯誤，但進項金蝶軟件沒有做賬，發(fā)現(xiàn)前任會計2018年及2019年分別有多筆進項沒有做到軟件里，價稅合計數(shù)直接做到了主營業(yè)務(wù)成本，所以銷項大，進項少，出現(xiàn)了大的差異，老師想請教一下，怎么處理呢？
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老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業(yè)會計準則。總公司查賬的時候。要求應(yīng)交稅費科目余額要和應(yīng)交稅費-未交增值稅余額一致。但應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢了以前年度申報表和核對了做賬軟件。增值稅繳納沒有存在少交或多交，銷項沒有錯誤，但進項金蝶軟件沒有做賬，發(fā)現(xiàn)前任會計2018年及2019年分別有多筆進項沒有做到軟件里，價稅合計數(shù)直接做到了主營業(yè)務(wù)成本，所以銷項大，進項少，出現(xiàn)了大的差異，老師想請教一下，怎么處理呢？
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老師公司去年的利潤表和企業(yè)所得稅的報表利潤不一樣現(xiàn)在稅局讓修改報表，報表多了個營業(yè)外收入我已經(jīng)給他去掉了但是現(xiàn)在借貸不平我要怎么調(diào)整，營業(yè)外收入做賬的時候做錯了是應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，現(xiàn)在我把收入加到應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅里面我的金額不平了我要調(diào)哪個科目呢？
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老師問下，去年2022年5月認證了一張做的管理費用-福利費發(fā)票，進項稅690.26抵扣了，想在這月做進項稅額轉(zhuǎn)出，不去更改之前報表，去年交了企業(yè)所得稅522.02元，9月申報時候納稅申報表上進項稅額轉(zhuǎn)出填寫690.26，9月本來要交增值稅37000,37000+690.26， 分錄：1、借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅）690.26 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅690.26 2、借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）690.26 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）690.26 3、 計提附加稅 借：稅金及附加690.26*0.12 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城建稅 應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育費附加 應(yīng)交稅費-地方教育費附加 4、計提企業(yè)所得稅：借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 這個所得稅金額怎么算。老師幫我看下這樣做可以嗎？
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老師你好，我想問下求石油損耗率怎么計算，期初是0，本年總?cè)霂?23.53噸，本年總出庫255.07噸，賬面庫存68.46噸，盤點庫存67.95噸，求損耗率怎么算
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您好，老師。我們是一個物業(yè)公司，代運營一個商業(yè)廣場，其中商鋪租金，物業(yè)費，供冷／供暖費用，設(shè)備維修維護費，停車費等等，全都是這個物業(yè)公司收費，開具物業(yè)公司發(fā)票可以嗎？除物業(yè)費外，其他的幾項費用，開票時可以備注具體的費用名稱及繳費區(qū)間）嗎？比如供冷費 （20250615-20251015），煩請解答一下，謝謝！
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附加稅不需要調(diào)整，
附加稅不調(diào)整那就不做上面附加稅的金額
做反向怎么分錄，不錯紅字是嗎
直接調(diào)整未分配利潤，涉及利潤，會不會出問題
做紅字也可以 反向就是和原分錄借貸方向相反的分錄
直接調(diào)整未分配利潤，涉及利潤，會不會出問題，有人說讓我不要去直接調(diào)利潤，找一個往來款對沖，不要涉及損益，但是我總覺得不太好，但是這個調(diào)未分配利潤到底有沒有問題
你這跨年調(diào)整已經(jīng)涉及損益了
我這樣調(diào)未分配利潤不會出現(xiàn)預(yù)警之類的吧
這個一般是不會的
請問一下，2017年時我們在外地設(shè)立了駐點，但是外地的房租那是會計做了計提，付出去沒有做，導(dǎo)致與一直掛帳上，老板說當時租金是他私人代公司付出去的，他不知道為什么當時會計沒有沖他的借款，現(xiàn)在他給我出一份說明，還有當時他給租金時收到的收據(jù)，讓我沖他的借款，這樣可以嗎
同學你好 這個可以的
需要謝費用報銷單嗎
同學你好 這個需要的
那摘要怎么寫
某某費用報銷 是這樣的哦
能不能直接寫調(diào)整其他應(yīng)收應(yīng)付款啊
那直接還款就可以了
什么直接還款
同學你好 可以直接寫直接寫調(diào)整其他應(yīng)收應(yīng)付款 上面不是給你的哈 窗口自動跳了