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請問老師,勞務(wù)派遣行業(yè),小規(guī)模納稅人開了1%的普票,應(yīng)該全額計稅,還是差額計稅

2023-07-27 22:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-27 22:32

同學(xué)您好,超過 小規(guī)模月10萬元(季報的30萬元)以下(含本數(shù))免增值稅 額度的,全額計稅

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快賬用戶7043 追問 2023-07-27 22:35

全額計稅就是全部收到的錢作為銷售額,不扣除支付給員工的工資和保險等,對嗎

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齊紅老師 解答 2023-07-27 22:36

同學(xué)您好,是的沒錯, 是這樣的

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快賬用戶7043 追問 2023-07-27 22:37

老師,報稅時,報表有一欄是3%征收率扣除額計算,這個我不太明白,3%稅率應(yīng)該是全額計稅,怎么還要填扣除額呢

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齊紅老師 解答 2023-07-27 22:40

同學(xué)您好,優(yōu)惠稅率是1%,差額是指這兩個點,先在3%稅目里填 收入,再在減免稅額欄填收入*2%本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應(yīng)欄次。

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同學(xué)您好,超過 小規(guī)模月10萬元(季報的30萬元)以下(含本數(shù))免增值稅 額度的,全額計稅
2023-07-27
學(xué)員朋友您好,計這是全額計稅的
2023-07-21
直接按1%開票就行了
2024-07-18
同學(xué)您好,同學(xué)您好,差額征稅填申報表: 1.將差額扣除項目填入增值稅納稅申報表附列資料; 2、將本期銷售情況填入增值稅納稅申報表附列資料; 3、按照5%征收率簡易辦法計稅,則取得的增值稅專用發(fā)票不用填入增值稅納稅申報表中; 4、將差額扣除前的不含稅銷售額填入增值稅納稅申報表。
2024-01-12
同學(xué)你好 可以的,不是同一個項目就可以同時選擇,一個項目只有一種計稅方式
2020-09-21
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