老師你好，去年廠房提前退租押金無(wú)法收回，故做了營(yíng)業(yè)外支出（含稅價(jià)），今年做審計(jì)報(bào)告的時(shí)候才找對(duì)方補(bǔ)的發(fā)票（專票）。然后這個(gè)月忘記了把進(jìn)項(xiàng)又認(rèn)證抵扣了?，F(xiàn)在帳務(wù)該怎么調(diào)整。謝謝！

有一個(gè)客戶2021年轉(zhuǎn)賬到我公司當(dāng)時(shí)說(shuō)不開(kāi)發(fā)票就做了無(wú)票收入，后來(lái)2022年4月份的時(shí)候又開(kāi)了發(fā)票，這樣的話就變成了應(yīng)付款掛著賬，這情況下請(qǐng)問(wèn)是否可以把這部分掛賬轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出。還是要沖減無(wú)票銷售收入？

老師，我們是一般納稅人房開(kāi)企業(yè)，我們?nèi)ツ甑挠幸豁?xiàng)業(yè)務(wù)是這樣做的，法院的判決書(shū)，判賠退給業(yè)主（多收人家的）房款100元，訴訟費(fèi)15元，然后我記賬就把115元全部計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出了。（數(shù)據(jù)只是打比方） 然后現(xiàn)在匯算清繳，這115元，全部是在調(diào)增項(xiàng)目里面。我想問(wèn)一下，應(yīng)該只是15元營(yíng)業(yè)外支出，是調(diào)增吧，退的100元應(yīng)該是沖當(dāng)年的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，所以我想問(wèn)老師，已經(jīng)記賬到營(yíng)業(yè)外支出的這部分，這100元我怎么調(diào)減，具體在哪個(gè)表里面填報(bào)呢

就是老師，我們應(yīng)收賬款三年以上未收到款，作壞賬準(zhǔn)備，體現(xiàn)在營(yíng)業(yè)外支出，報(bào)表上營(yíng)業(yè)外支出多了一百多萬(wàn)，我這邊參考體現(xiàn)有營(yíng)業(yè)外支出數(shù)據(jù)，報(bào)所得稅，會(huì)不會(huì)被稅務(wù)局提醒你這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出怎么回事，然后我說(shuō)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，然后他說(shuō)稅務(wù)局不認(rèn)，是不是叫我調(diào)回來(lái)，到時(shí)候調(diào)回來(lái)利潤(rùn)自然高了，就要被喊補(bǔ)企業(yè)所得稅，實(shí)際上我就算掛了在營(yíng)業(yè)外支出，但是明年匯算清繳時(shí)候我也不會(huì)作稅前抵扣，我也會(huì)調(diào)增企業(yè)所得稅，我就怕我這次做在營(yíng)業(yè)外支出稅務(wù)局叫我調(diào)回來(lái)補(bǔ)稅就麻煩了，老師你覺(jué)得稅務(wù)局有這個(gè)可能嗎

銷售費(fèi)用無(wú)票賬當(dāng)時(shí)做了營(yíng)業(yè)外支出，后面又開(kāi)票過(guò)來(lái)，賬務(wù)調(diào)整，營(yíng)業(yè)外支出，這個(gè)報(bào)表怎么填，提示不能小于0