你好，老師，我公司是購貨方，之前月份已經(jīng)認證，這個月在申報表做了進項轉(zhuǎn)出，收到紅沖發(fā)票后，做紅字借：庫存商品，應(yīng)交稅費-進項稅，貸：應(yīng)付賬款，就可以了嗎？

老師好，請問以下兩種采購的賬務(wù)處理方法是對的嗎？ 應(yīng)該怎么處理?謝謝 情況一： 采購時： 借： 庫存商品 100 應(yīng)交增值稅-待認證進項稅 13 貸：應(yīng)付賬款 113 月末認證后結(jié)轉(zhuǎn)進項稅： 借：應(yīng)交稅費-進項稅 13 貸：應(yīng)交稅費-待認證進項稅 13 發(fā)生采購?fù)素洠?借：應(yīng)付賬款 113 貸 ：庫存商品 100 應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 13 情況二：月末不結(jié)轉(zhuǎn)進項稅 采購時： 借： 庫存商品 100 應(yīng)交增值稅-待認證進項稅 13 貸：應(yīng)付賬款 113 發(fā)生采購?fù)素洠?借：庫存商品 -100 應(yīng)交稅費-待認證進項稅-13 貸 ：應(yīng)付賬款 -113 收到紅字發(fā)票后做進項稅額轉(zhuǎn)出： 借：應(yīng)交稅費-待認證進項稅 13 貸：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 13

供應(yīng)商去年給我們開的專票，今年年初說開錯了紅沖后重新開的，報稅把去年那張發(fā)票放入進項稅額轉(zhuǎn)出了，對應(yīng)的會計分錄這么寫對嗎？ 1，去年收到發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項） 貸：應(yīng)付賬款 2，今年收到紅沖發(fā)票 借：原材料（紅字） 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項）（紅字） 貸：應(yīng)付賬款（紅字） 3，收到正確發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項） 貸：應(yīng)付賬款 4，同時做 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額

老師，向供應(yīng)商一直采購貨物，然后供應(yīng)商給了返利，對之前開出的進項發(fā)票進行紅沖，11.3萬。假設(shè)采購金額22.6萬 收到進項發(fā)票是借：庫存商品20應(yīng)交稅費-進項稅額2.6 貸應(yīng)付賬款22.6?，F(xiàn)收到紅沖的進項發(fā)票怎么做賬??？

老師，已經(jīng)抵扣認證的發(fā)票，做賬，借:庫存商品，借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，貸銀行存款，又收到對方開具的紅字發(fā)票，或者部分紅沖，怎么做賬？