增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額1.03元，增值稅銷項(xiàng)稅額1.01元，月末需要如何處理？
你是小規(guī)模還是一般納稅人？
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本月增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額20938.06元，增值稅銷項(xiàng)稅額22081.38元，月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？怎么做賬務(wù)處理？
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本月增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額22081元，銷項(xiàng)稅額20938元，月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅如何做賬務(wù)處理呢？
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2019年4月，A公司“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅”科目，銷項(xiàng)稅額為109萬元，進(jìn)項(xiàng)稅額為130萬元，請問四月增值稅如何做會(huì)計(jì)處理？
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年末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額273.27元，銷項(xiàng)稅額為0 如何做會(huì)計(jì)分錄
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增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額1.03元，增值稅銷項(xiàng)稅額1.01元，月末需要如何處理？
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公司章程在哪兒下載呢
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老師，我們公司做賬沒有房租費(fèi)用，現(xiàn)在專管員要我們核實(shí)一下，是自己的房產(chǎn)還是租的房子？這要怎么回復(fù)?。?/p>
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老師，公司有300萬的一個(gè)固定資產(chǎn)，2024年5月取得的，當(dāng)時(shí)按5年攤銷，現(xiàn)在想將它一次性轉(zhuǎn)費(fèi)用可以嗎？就是不想繼續(xù)攤了
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老師好~咨詢下，公司與關(guān)聯(lián)方、客戶的往來款，借款和還款，但沒有利息，一般現(xiàn)金流要怎么歸類？
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辦稅務(wù)注銷，系統(tǒng)提示風(fēng)險(xiǎn)能預(yù)先看到嗎？防止稅務(wù)查？
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老師，經(jīng)營范圍如果有企業(yè)管理服務(wù)，可以開企業(yè)管理服務(wù)發(fā)票嗎？
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一般納稅人
這個(gè)不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，直接按開票的稅金計(jì)入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡易計(jì)稅
這個(gè)是抵扣完的，實(shí)際數(shù)額不是這個(gè)，大體意思就是這個(gè)月開票的進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)稅額多了2分錢
用于簡易計(jì)稅的進(jìn)項(xiàng)稅是不能抵扣的。只計(jì)算簡易計(jì)稅，按1%交增值稅
比如本月進(jìn)項(xiàng)稅額是23456.03元；本月銷項(xiàng)稅額是23456.01元，月末如何處理
你的分清楚是一般計(jì)稅還是簡易計(jì)稅的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)。不然，沒法計(jì)算
是一般計(jì)稅
月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款
之前都沒有這種情況，只有這個(gè)月是應(yīng)交增值稅＜0
小于0就不結(jié)轉(zhuǎn)就是了哈