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Q

我方在某平臺取得收入,但是與乙方簽訂的合同,收入是平臺打給乙方,乙方收取分成后再打給我方。我方收到后要再分成給授權(quán)方丙工作室。分成比例我:乙:丙是20%:20%:60%但因?yàn)橹坝薪o過丙預(yù)付款,所以丙的分成收入可以沖預(yù)付款?,F(xiàn)在的問題是:我需要開給乙方多少的發(fā)票呢?是按照收到的含丙方款項(xiàng)的80%還是按取得的收入20%呢? 比如分錄是1—- 借:應(yīng)收帳款- B 6400 貸:主營業(yè)務(wù)收入 1553.39806 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 46.6019417 預(yù)付賬款- A 4800 還是2——- 借:應(yīng)收帳款- B 6400 貸:主營業(yè)務(wù)收入 1553.39806 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 186.407767 預(yù)付賬款- A 4660.19417 呢?

2023-07-05 10:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-05 10:28

按照收到的含丙方款項(xiàng)的80%

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快賬用戶2769 追問 2023-07-05 11:12

分錄是2這樣做嗎?

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齊紅老師 解答 2023-07-05 11:44

你好,學(xué)員,這個沒問題的

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快賬用戶2769 追問 2023-07-05 11:53

是2這樣沒錯吧?報稅按照分錄2的金額報

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齊紅老師 解答 2023-07-05 12:03

是的,2沒有問題的,學(xué)員

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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