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老師,您好!利潤表凈利潤本期金額是負數(shù),但是資產(chǎn)負債表未分配利潤期末余額是122萬多。是不是要交企業(yè)所得稅了?

2025-10-23 09:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-10-23 09:57

你好,本季度不要交企業(yè)所得稅

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快賬用戶9933 追問 2025-10-23 10:01

那如果是到了年底,是不是要交啦?

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快賬用戶9933 追問 2025-10-23 10:03

老師,就是到了四季度申報時候還是100多萬是不是按5%交?

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齊紅老師 解答 2025-10-23 10:04

是看當年的利潤總額,不是看資產(chǎn)負債表未分配利潤

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快賬用戶9933 追問 2025-10-23 10:06

好的,謝謝老師!

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齊紅老師 解答 2025-10-23 10:07

不用謝,有幫到你就好。請五星好評!

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你好,學員,是的,你寫的很對的
2022-02-24
你好; 你調整了? 跨年的損益科目嗎 ? 如果沒有調整; 正常是? ?負債表的 期末數(shù)據(jù)利潤 = 期初利潤%2B本年利潤表 凈利潤累計金額的??
2023-02-16
您好 1、資產(chǎn)負債表未分配利潤科目期末數(shù) - 未分配利潤科目期初數(shù) = 利潤表凈利潤 科目累計數(shù) 2、利潤表凈利潤科目 %2B 年初未分配利潤 - 本期分配利潤 - 計提公積金、公益金 = 資產(chǎn)負債表期末未分配利潤期末數(shù)
2022-06-07
您好 資產(chǎn)負債表未分配利潤期末數(shù)=資產(chǎn)未分配利潤期初數(shù)%2B利潤表凈利潤本年累計-計提法定盈余公積-分配股利%2B(-)以前年度損益調整
2022-05-07
你好 ; 你調整了 以前年度損益調整和利潤分配后就是會 有差異金額的
2021-10-12
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