小規(guī)模納稅人，22年暫估并結(jié)轉(zhuǎn)了成本3萬(wàn)，今年收到成本票2萬(wàn)，匯算清繳的時(shí)候把成本調(diào)低了1萬(wàn)并補(bǔ)繳了稅費(fèi)。請(qǐng)問(wèn)老師，這個(gè)賬面要怎么寫分錄??？
同學(xué)，你好 不調(diào)賬的
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請(qǐng)問(wèn)老師，21年暫估成本費(fèi)1萬(wàn)到，22年報(bào)21年匯算清繳的時(shí)候由于成本票提供不了。報(bào)匯算清繳的時(shí)候直接調(diào)增了1萬(wàn)也補(bǔ)交了所得稅，現(xiàn)在我要怎么在22年里把暫估的1萬(wàn)給平掉
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老師，我去年暫估成本5萬(wàn)，3月取得發(fā)票6萬(wàn)，暫估費(fèi)用6萬(wàn)，3月取得發(fā)票3萬(wàn)，我就沖紅了成本5萬(wàn)入賬6萬(wàn)，沖紅費(fèi)用4萬(wàn)入賬3萬(wàn)，5月我取得費(fèi)用發(fā)票2萬(wàn)，匯算清繳調(diào)整1萬(wàn)不交稅，那我5月的時(shí)候分錄怎么處理啊
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老師！21年底商品暫估10萬(wàn)并結(jié)轉(zhuǎn)成本，4月收到實(shí)際發(fā)票8萬(wàn)，并于5月匯算清繳時(shí)納稅調(diào)增，繳納了企業(yè)所得稅。小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，實(shí)際收到發(fā)票怎么做賬務(wù)處理？
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小規(guī)模。 老師，我12月的時(shí)候暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)暫估的成本有些發(fā)票收不回來(lái)了。我可以直接在今年第一季度的時(shí)候紅沖暫估的成本和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，然后按收到的發(fā)票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報(bào)里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報(bào)掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調(diào)增成本？
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小規(guī)模。 老師，我12月的時(shí)候暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)暫估的成本有些發(fā)票收不回來(lái)了。我可以直接在今年第一季度的時(shí)候紅沖暫估的成本和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，然后按收到的發(fā)票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報(bào)里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報(bào)掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調(diào)增成本？
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老師就是我們是汽車行業(yè)，上一個(gè)會(huì)計(jì)有一筆這樣的分錄我有點(diǎn)不懂，摘要是試駕車收入，分錄是 借：應(yīng)收賬款-客戶20 貸：營(yíng)業(yè)外收入-非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈收益20 借：營(yíng)業(yè)外支出-非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈損失-20 貸：營(yíng)業(yè)外收入-非流動(dòng)資產(chǎn)處置凈收益-20
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別的公司打給我們203750元款，我們給他們開(kāi)6個(gè)點(diǎn)的專票。這個(gè)錢后期要返還給他們（他們公司只是過(guò)個(gè)賬）。但我們要收取一些服務(wù)費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)服務(wù)費(fèi)收取多少錢合適，要具體公式和金額，懂得老師回答謝謝
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老師您好，加工配件，請(qǐng)的人工工資每個(gè)配件固定費(fèi)用，材料按數(shù)量分配，租房設(shè)備按材料分配，料工費(fèi)分配完了，合計(jì)每個(gè)單價(jià)就是這三項(xiàng)的分配率之和，然后乘以沒(méi)樣的數(shù)量，總金額怎么不對(duì)，每個(gè)的單價(jià)不就是每個(gè)的人工費(fèi)+每個(gè)材料分配率+每個(gè)設(shè)備分配率嗎
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老師，客戶要發(fā)票驗(yàn)證，到哪里弄，怎么操作？
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如果小規(guī)模公司不經(jīng)營(yíng)，又不想注銷，可以長(zhǎng)期零申報(bào)嗎，有什么風(fēng)險(xiǎn)
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甲會(huì)計(jì)兼6家單位會(huì)計(jì)，1.5億糧食收購(gòu)企業(yè)，一個(gè)集團(tuán)公司本部，一個(gè)3萬(wàn)畝地公司，一16個(gè)網(wǎng)店加一個(gè)超市門店公司。一個(gè)工會(huì)會(huì)計(jì)，一個(gè)業(yè)務(wù)量小些公司會(huì)計(jì)，集團(tuán)網(wǎng)銀復(fù)核40個(gè)網(wǎng)銀盾12家公司，這個(gè)業(yè)務(wù)量大嗎，？
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老師，公司收到一張電費(fèi)發(fā)票？是預(yù)存的，怎么做賬？
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老師您好，給客戶送的煙酒，老板出差有和客戶一起吃飯的餐費(fèi)發(fā)票，做到業(yè)務(wù)招待里面合規(guī)嗎
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個(gè)人抬頭的電話費(fèi)發(fā)票，公司可以當(dāng)做費(fèi)用票嗎？需要納稅調(diào)整嗎
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上月進(jìn)來(lái)的票，出庫(kù)開(kāi)出去的賬票都平了，這個(gè)月紅沖了銷項(xiàng)發(fā)票2130，重新開(kāi)了一張出1119的出去，這個(gè)月怎么做賬做平？
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那暫估那邊這個(gè)多出來(lái)的一萬(wàn)不是會(huì)一直掛著嗎？
同學(xué)，你好 成本，你不是結(jié)轉(zhuǎn)了嗎，不會(huì)掛著的
就是一開(kāi)始收到貨，借：暫估～3萬(wàn)，貸：應(yīng)付暫估～3萬(wàn)。結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營(yíng)成本～3萬(wàn)，貸：暫估～3萬(wàn)。 然后今年收到票，借應(yīng)付暫估 2萬(wàn) 貸：應(yīng)付 2萬(wàn)。 我就想問(wèn)應(yīng)付暫估這邊不是還有1萬(wàn)沒(méi)有沖掉嗎？要怎么做分錄
同學(xué)，你好 然后今年收到票 借：暫估～-3萬(wàn)，貸：應(yīng)付暫估～-3萬(wàn)。結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營(yíng)成本～-3萬(wàn)，貸：暫估～-3萬(wàn)。 借：主營(yíng)成本2 貸：應(yīng)付 2
老師，那這樣子，主營(yíng)成本那邊不是會(huì)負(fù)一萬(wàn)嗎？我第二季度大概成本5萬(wàn)，然后變4萬(wàn)了。
同學(xué)，你好 你本來(lái)就是2萬(wàn)的成本
但是它正常應(yīng)該是22年的。匯算清繳那邊我也補(bǔ)繳了稅費(fèi)。然后我現(xiàn)在第二季度因?yàn)闆_銷了一下這個(gè)分錄又少了一萬(wàn)成本。
我糾結(jié)就是這個(gè)一萬(wàn)的成本，我通過(guò)匯算清繳調(diào)減了，也補(bǔ)繳了稅費(fèi)。然后沖銷了一下，然后成本又少了一萬(wàn)，本來(lái)收入8萬(wàn)減成本5萬(wàn)，3萬(wàn)交稅?，F(xiàn)在4萬(wàn)交稅，不是又重復(fù)了嗎？
同學(xué)，你好 主營(yíng)成本負(fù)一萬(wàn)，計(jì)入以前年度損益調(diào)整
就是借:主營(yíng)成本 一萬(wàn)，貸：以前年度損益調(diào)整一萬(wàn)。這個(gè)分錄在寫一筆嗎？
同學(xué)，你好 是的，合并也行
好的，謝謝老師
不客氣，祝工作順利