老師，我們之前第一季度是小規(guī)模，又剛好又同月變更為一般納稅人，在申報的時候有一筆收入直接按3%納稅，6月份稅局說那筆收入增值稅可以減按1%政策繳納，現(xiàn)在退的是那2%的增值稅及附加，這個怎么做啊
同學你好 可以去稅務大廳找工作人員辦理，自己操作的話需要在電子稅務局進行作廢申報然后再重新申報
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老師，我公司是小規(guī)模納稅人季報，第一季度當時政策還沒出來，1，2月的增值稅按3%算的，三月份政策出來了說按1%，現(xiàn)在稅務局打電話意思是要沒享受三減一的政策要求申請退稅，那么我是要退前兩個月的嗎？怎么申請操作呢？
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老師我一個公司是2021年5月成立，之前是小規(guī)模按季度報了，9月開始變更為一般納稅人，之前一直沒有做賬都是直接稅局官網(wǎng)申報的。現(xiàn)在我要做賬的話那我怎么報呢，啟用時間是幾月份好
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老師好！我們是小規(guī)模納稅人，7月份的時候開了一張普通發(fā)票，季末申報增值稅納稅申報表時這部分增值稅免繳，那么之前計提的增值稅現(xiàn)在做賬做在營業(yè)外收入嗎
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老師，我司是小規(guī)模納稅人，第一季度有開票收入20萬（含1%稅），由于小于45萬季度，季度申報納稅不用繳納。在4月開了免稅收入100多萬的票，稅局說這筆業(yè)務屬于第一季度，要我們更正申報去繳納增值稅和附加稅，結(jié)果一更正，連同之前開的20萬要一起繳稅，然后100多萬的票追回來紅沖再重開，那我5月的分錄應該怎么調(diào)？下面是我之前的分錄？
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老師，這個新政策怎么理解，小規(guī)模還是按3%開具普票嗎？季度超過30萬的，就在申報的時候填附表減按1%那種？像前年一樣？？ 一、自2023年1月1日至2023年12月31日,對月銷售額10萬元以下(含本數(shù))的增值稅小規(guī)模納稅人，免征增值稅。 二、自2023年1月1日至2023年12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅;適用3%預征率的預繳增值稅項目，減按1%預征率預繳增值稅。
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計提并繳納印花稅要不要結(jié)轉(zhuǎn)應交稅費？
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第 1 題這個式子 8000?14000?15200 除以 200?400?400=29208 這個平均單價咋這么高啊
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老師，當月收到20臺電腦，10臺空調(diào)的發(fā)票，一起10萬塊錢，款支付了一部分 我怎么做分錄 需要把每臺空調(diào)，每臺電腦的價錢都寫上嗎？
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老師，你好，把abc三種原材料調(diào)配出一種新產(chǎn)品算不算生產(chǎn)？就是簡單調(diào)配成一種產(chǎn)品。
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老師理解錯我的意思哈。我是問我們被稅局退回來這2%的優(yōu)惠政策差額，怎么做分錄。共退4筆，退4000元增值稅，140元城建稅，40元教育附加、60元地方教育附加？
沖你計提的分錄? 企業(yè)發(fā)現(xiàn)多交增值稅款，結(jié)轉(zhuǎn)多繳增值稅部分時： 借：應交稅費——未交增值稅——本期轉(zhuǎn)入數(shù) 貸：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 2、次月收到稅務退回多交增值稅時： 借：銀行存款 貸：應交稅費——未交增值稅 然后城建稅 教育費附加 地方教育費附加就沖減稅金及附加
我當時是小規(guī)模的做賬
附加稅那些原先有計提不用沖減嗎
需要沖銷呀 你過一下應交稅費
老師，你這部分借：應交稅費——未交增值稅——本期轉(zhuǎn)入數(shù) 貸：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 2、次月收到稅務退回多交增值稅時： 借：銀行存款 貸：應交稅費——未交增值稅 做完不是還有剩余貸：應交稅費——應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這個有余款
應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅是“應交稅金”的二級明細科目，該科目專門用來核算未繳或多繳增值稅的，平時無發(fā)生額。 企業(yè)月末結(jié)賬時，當“應交稅金——應交增值稅”為貸方余額時，為應交增值稅，應將其貸方余額轉(zhuǎn)入應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅科目的貸方，反映企業(yè)未交的增值稅；當“應交稅金——應交增值稅”為多交增值稅時，應將其多交的增值稅轉(zhuǎn)入應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅科目的借方，反映企業(yè)多交的增值稅。