老師們，我們是小規(guī)模企業(yè)，今年3月份成立的，小規(guī)模企業(yè)由老板另一個(gè)一般納稅人企業(yè)控股40%，另外老板和他兩個(gè)親戚共占60%，今年9月份簽訂了一個(gè)小項(xiàng)目，截止到現(xiàn)在給甲方開票45萬，成本費(fèi)用合計(jì)下來是虧損的，但是項(xiàng)目工程款甲方還沒有都付完，預(yù)計(jì)到元月份2022年1月底竣工，這個(gè)項(xiàng)目的材料成本基本也就在今年這9-12月份，2022年1月份可能還會(huì)有幾萬的成本，據(jù)老板的預(yù)算是這個(gè)項(xiàng)目可以盈利50萬左右，但是我們這個(gè)項(xiàng)面上剛好一個(gè)跨年，明年若是把項(xiàng)目的總價(jià)開完再開155萬的發(fā)票（項(xiàng)目總造價(jià)200萬，今年已開45萬，這個(gè)月及今年不再開票），合同里也未規(guī)定必須按撥款一次性開票，所以我們就每個(gè)季度開45萬

老師好，我們公司2021年11月份簽了一個(gè)83萬的銷售合同，今年6月份開的發(fā)票，還有4萬多的發(fā)票沒開，稅務(wù)局說，我們第二季度是0報(bào)的，要求補(bǔ)稅，怎么才能不繳稅呢？能不能把83萬做到2個(gè)季度里呢？我們收的錢是分期給的 這83萬是按合同繳稅呢？還是按收入繳稅呢？是小規(guī)模納稅人 謝謝

齊紅老師，我不能追問，顯示系統(tǒng)繁忙，我是問你17年～20年虧損，21年盈利，還在彌補(bǔ)虧損的，最近發(fā)現(xiàn)21年有50000元收入沒入，可不可以今年入的，還是需要入未分配利潤(rùn)的問題，下面是zhui問，老師，對(duì)方?jīng)]有要開發(fā)票，我是檢查合同發(fā)現(xiàn)的，他的合同是2021年6月15～2022年6月15的租賃合同，合同金額一共十萬，合同到期就沒再續(xù)簽

老師，想請(qǐng)問下我們公司小微企業(yè)，17～20年都是虧損狀態(tài)，21年盈利，不過21年彌補(bǔ)不完以前年度虧損，我最近檢查合同，發(fā)現(xiàn)有一個(gè)合同的收入100000元忘記入賬，合同日期是2021年6月～2022年6月，對(duì)方不需要發(fā)票，這筆收入我可以都入在今年的主營(yíng)收入嗎？還是需要把其中五萬入未分配利潤(rùn)

老師，您先看下我這個(gè)圖片，是我問上一個(gè)老師的，但是她還沒回答完，就結(jié)束了對(duì)話。麻煩您接著回答一下，謝謝！我們2022年第四季度的年報(bào)需要更正，所以，如果那2萬多的發(fā)票要不回來了，就相當(dāng)于支付了8萬多的物業(yè)費(fèi)，發(fā)票只有6萬多，少了2萬多的發(fā)票，去年11月和12月又多攤銷了兩個(gè)月稅額的部分，因?yàn)槟?萬多的發(fā)票在今年一月份才開過來，開的還是專票。當(dāng)時(shí)攤銷的時(shí)候以為會(huì)收到普票，就按照支付的8萬多分12個(gè)月的金額來攤銷的。如果要在2022年11月份或者12月份做調(diào)整的話，我該怎么調(diào)整賬務(wù)？