老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我們公司是一般納稅人，但平時(shí)業(yè)務(wù)少，基本沒(méi)什么銷售收入，所以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票里的進(jìn)項(xiàng)我沒(méi)有認(rèn)證，那些費(fèi)用發(fā)票（專票）做分錄時(shí)，是否可以先把專票當(dāng)普票做，先不記增值稅那部份金額？我之前做費(fèi)用（發(fā)票是專票）分錄時(shí)，就是忘記了把增值稅那部份金額反映在分錄里了。現(xiàn)在需要怎么調(diào)整之前做錯(cuò)的分錄呢？

您好，老師。我們公司現(xiàn)在小規(guī)模要變成一般納稅人。想請(qǐng)問(wèn)下在此之前我開(kāi)票出去的銷項(xiàng)對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票原來(lái)是只能收普票現(xiàn)在更改后是要收專票還是普票。比如說(shuō)今天是8.26，我5.20開(kāi)的發(fā)票是普票一個(gè)點(diǎn)的，本來(lái)這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也是普票也是一個(gè)點(diǎn)的。那我這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票還沒(méi)有給我們開(kāi)那這個(gè)發(fā)票如果是8.26變更一般納稅人之后開(kāi)給我們的。那這個(gè)發(fā)票是專票的話13個(gè)點(diǎn)可以足額抵扣嗎？

老師，我想問(wèn)一下，就是我們不是出口型企業(yè)嘛，然后那個(gè)我們也有部分一個(gè)內(nèi)銷，內(nèi)銷呢他們也是出口的，但是他們要的都是增值稅專用發(fā)票，因?yàn)樗麄円灿脕?lái)做退稅嘛，但是開(kāi)的時(shí)候也沒(méi)去了解那邊是小規(guī)模呀，還是什么個(gè)體戶，然后我們開(kāi)了幾家，他這個(gè)專票，因?yàn)樗脕?lái)就是出口退稅嘛，他是不是系統(tǒng)里面也都要做一個(gè)那個(gè)進(jìn)項(xiàng)的抵扣啊，老師我擔(dān)心的是也不知道他是什么樣的一個(gè)企業(yè)，他要是不在系統(tǒng)里做這個(gè)進(jìn)項(xiàng)的抵扣，那是不是就會(huì)形成一個(gè)滯留發(fā)票呀，對(duì)我們公司是不是有影響啊？

老師，一家建筑公司，然后是一般納稅人，這個(gè)他們家有兩種不同類型的項(xiàng)目，一個(gè)是一般計(jì)稅的，開(kāi)9%的專票，還有一個(gè)是簡(jiǎn)易計(jì)稅的，是勞務(wù)發(fā)票，3%的專票，那勞務(wù)發(fā)票，因?yàn)槭沁x擇了簡(jiǎn)易計(jì)稅，所以這個(gè)項(xiàng)目，就是不得抵扣。那么現(xiàn)在問(wèn)題來(lái)了，就是說(shuō)，它是簡(jiǎn)易計(jì)稅的項(xiàng)目，有時(shí)候，也會(huì)收到一些專票，增值稅專用發(fā)票，但不得抵扣，那按項(xiàng)目來(lái)劃分的話，它就得做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)，稅額轉(zhuǎn)出。我是想問(wèn)的是在增值稅發(fā)票勾選平臺(tái)，就我剛剛截圖給你的，它有一個(gè)抵扣統(tǒng)計(jì)和不抵扣統(tǒng)計(jì)，那我在增值稅申報(bào)表主表里面有一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，就是關(guān)于這個(gè)項(xiàng)目，就是簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目的，只要收到專票，我們都做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那在增值稅發(fā)票專用勾選平臺(tái)里面我們應(yīng)該怎么處理？

老師，請(qǐng)問(wèn)一下，增值稅銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)的問(wèn)題，我原來(lái)一直是做的小規(guī)模的賬，現(xiàn)在升為一般納稅人了，我們采購(gòu)收到一張專票，發(fā)票金額是437.2，不含稅金額386.9，稅額50.3，如果這是一張普票的話，我們?nèi)霂?kù)直接是437.2，相當(dāng)于后期入費(fèi)用也是437.2，但是這個(gè)是專票，我們?nèi)霂?kù)金額只能是386.9，后期入費(fèi)用也是386.9，費(fèi)用就少了50.3，只是可以抵扣50.3的進(jìn)項(xiàng)，那么專票和普票這樣算下來(lái)并沒(méi)有什么太大的差異啊，為什么要去抵扣進(jìn)項(xiàng)呢？