我們公司從外面A公司采購了一臺照度計贈送給B客戶，A公司給我們開具發(fā)票，不含稅金額5000元，稅額650元，我們贈送給B客戶，我們沒有開具發(fā)票給B客戶，請問這個分錄該怎么做呢？請老師寫出分錄后面帶有數(shù)字的那種，謝謝啦
同學(xué)，你好，贈送視同銷售 購進(jìn)時候 借：庫存商品5000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）650 貸：銀行存款5650 贈送時，確認(rèn)收入 借：**費(fèi)用6215 貸：主營/其他業(yè)務(wù)收入5000*（1+10%）=5500 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅）5500*0.13=715
-
Q
老師，我們是武漢的公司，一般納稅人。公司想做加油預(yù)付卡的中間商。我們從供應(yīng)商A公司那以99元的價格購入油卡，再以100元的價格賣給客戶B公司，我們就賺個1元差價。供應(yīng)商A公司和客戶B公司都不是加油站（估計也是中間商之類的）。請問供應(yīng)商A公司怎么給我們開票，我們又怎么給客戶B公司開票呢？是開那種稅收分類編碼的發(fā)票最合適？ 因為這種資金交易很快的，我們又該怎么做賬呢？
-
Q
請問一下老師，我們A公司(是小規(guī)模納稅人）給B公司（一般納稅人）開了一張普通發(fā)票價稅合計金額是1萬元，稅額是99元，不含稅金額是9901元，對方B公司只支付給我們9901元（說我們開普通給他們只支付不含稅價給我們），這時候我們的賬怎么做呢？真的可以這樣子操作嗎？請老師把分錄寫出來。謝謝
-
Q
請問老師，我們公司購進(jìn)一批蘋果1萬元，給國內(nèi)A加工廠來加工，需要榨果汁加工費(fèi)5千元，加工廠并給我們開具5000元的發(fā)票，但是我們公司又跟B供應(yīng)商購買果汁需要裝的塑料瓶子，但是這個B供應(yīng)商不給我們開具塑料瓶子的發(fā)票，我們公司是小規(guī)模納稅人，并把這批果汁銷售出國了，應(yīng)收國外公司3萬元，請問老師我們這個業(yè)務(wù)的分錄怎么做呢？請幫我寫出帶有數(shù)字的分錄可以嗎？謝謝老師了
-
Q
老師請問一下，我們公司收到國內(nèi)A公司贈送5個保溫杯，我們公司卻把這5個保溫杯銷售出去給B公司，收到1000元，請問老師我們這個分錄該怎么做呢？請麻煩您寫出分錄后面帶走數(shù)字的，多謝了
-
Q
我們公司從外面A公司采購了一臺照度計贈送給B客戶，A公司給我們開具發(fā)票，不含稅金額5000元，稅額650元，我們贈送給B客戶，我們沒有開具發(fā)票給B客戶，請問這個分錄該怎么做呢？請老師寫出分錄后面帶有數(shù)字的那種，謝謝啦
熱門問答 更多>
-
我想開居間費(fèi)，但是注冊公司好，還是個體戶好呢？
-
就是我們公司之前開業(yè)時賬是給人代賬做的，2023年6份開業(yè)，去年8月份收回自己做賬，有2筆虛擬賬不知道怎樣調(diào)，(每一筆都是分錄這樣子寫的，借:庫存現(xiàn)金20000，貸:其他應(yīng)付款法人20000）2023年一筆2萬現(xiàn)金，2024年又一筆2萬現(xiàn)金的，這些用于23年8月份到24年5共計工資申報了36620，還有做車輛使用費(fèi)用1255.45這個還有發(fā)票呢(每個月計提和支付記錄)這個要怎樣調(diào)整合適，還是說不要去調(diào)整呢(公司公賬是有錢，就是沒有現(xiàn)金，因我們現(xiàn)在報銷直接報銷轉(zhuǎn)賬的)
-
如何把sheet放到excel的上方，步驟
-
#提問#老師匯算清繳的財務(wù)報表與第四季度的財務(wù)報表不一致需要怎么操作
-
老師，請問如果是代帳的話，是不是客戶給工資表，提供社保，個稅人員名單？
-
請問老師，我們處于籌建期，購買了別人的房子修建廠房沒有取得發(fā)票，請問以后這部分購買款能不能轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)？謝謝
-
老師好，匯算清繳以后，納稅調(diào)增的分錄怎么做呀？
-
匯算清繳里的平均人數(shù)，如果算出來除完是小數(shù)，入成整數(shù)么，比如3.33人，就寫四人，對吧
-
不享受出口退稅，公司可以是小規(guī)模嗎？
-
按審計出的審計報告做匯算清繳，出現(xiàn)問題，是會計的責(zé)任還是審計事務(wù)所的責(zé)任
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
借“主營/其他業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000
請問為什么主營/其他業(yè)務(wù)收入5000*（1+10%）=5500 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅）5500*0.13=715，這個分錄我看不懂
贈送，視同銷售，所以要確認(rèn)收入，并確認(rèn)銷項稅。相當(dāng)于，你把這個東西按照市場價賣了
那么你為什么贈送，視同銷售要按10%的稅率來計算呢？不是按13%的稅率呢？
成本利潤率一般按照10%來加價。這個沒有固定，稅局要求你贈送的商品要按市場價，要增值
那么為什么贈送時，確認(rèn)收入 借：銷售費(fèi)用5650 貸：主營/其他業(yè)務(wù)收入5000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅）650.這樣子子的分錄不可以嗎？
不按照稅法的要求來，愛怎么寫怎么寫啊
這還能愛怎么寫都可以的嗎
那不是嗎？稅法說至少要增值了以后確認(rèn)收入啊，你非要說為什么不能平進(jìn)平出，不按照稅法來，那不就是愛怎么寫就怎么寫嗎
那么要按著你的分錄，我是要交增值稅了是嗎
是的，你的理解是正確的