你好，請(qǐng)問(wèn)我這固定資產(chǎn)清理這樣做對(duì)不：1轉(zhuǎn)入清理時(shí)，借 固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 2收到清理貨款：借現(xiàn)金 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅）：3，虧損時(shí)；借營(yíng)業(yè)外支出，貸固資清理，這樣對(duì)嗎，我申報(bào)增值稅時(shí)，固定資產(chǎn)清理收到的款與收入合并申報(bào)了，現(xiàn)在導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表年度營(yíng)業(yè)額與增值稅報(bào)表上累計(jì)營(yíng)業(yè)額不一致，請(qǐng)問(wèn)怎么修改

你好老師，運(yùn)輸公司，20年法人個(gè)人投資了一輛運(yùn)輸車(chē)，當(dāng)時(shí)做賬是， 借:固定資產(chǎn)，貸:實(shí)收資本 ?現(xiàn)在100000元轉(zhuǎn)讓出去，收現(xiàn)金的做賬: ?借庫(kù)存現(xiàn)金 100000 貸固定資產(chǎn)清理 98058.25 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)（100000/1.03*0.02） 1941.75 （應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)教育附加費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)地方教育附加費(fèi)）后面的附加稅還要嗎？ 這個(gè)稅我不懂怎么計(jì)算，不知道對(duì)不對(duì)，想問(wèn)問(wèn)老師怎么計(jì)算？ 借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支。

老師好~我之前有個(gè)問(wèn)題是固定資產(chǎn)在去年10月發(fā)生但當(dāng)時(shí)分錄有誤未把進(jìn)項(xiàng)稅額入賬~我現(xiàn)在按老師給的分錄補(bǔ)進(jìn)去1、借：固資清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 2、借：應(yīng)交稅費(fèi)-（進(jìn)項(xiàng)） 貸：固資清理 因?yàn)槭枪藤Y調(diào)減我們又適用小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 3、借營(yíng)業(yè)外支出 貸：固資清理 （分錄1、2的差額） 但是這樣一來(lái)我的固定資產(chǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)出到時(shí)候不能提折舊了~能不能再轉(zhuǎn)進(jìn)去？

我問(wèn)一下，這個(gè)我公司小規(guī)模把固定資產(chǎn)賣(mài)了，在增值稅申報(bào)那里計(jì)入收入金額了，可是我做賬是計(jì)入固定資產(chǎn)清理，不是計(jì)入營(yíng)業(yè)收入的。那我企業(yè)所得稅季度申報(bào)的時(shí)候這個(gè)開(kāi)票的收入需要填進(jìn)去營(yíng)業(yè)收入嗎？如果填進(jìn)去交這個(gè)所得稅就不合理了。應(yīng)該怎么處理呢？

老師你好，我想問(wèn)一下，我公司他有買(mǎi)一下固定資產(chǎn)貨車(chē)出去，開(kāi)票給了對(duì)方，如果我這邊要做借應(yīng)收賬款，貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅額，那代表我這個(gè)月?tīng)I(yíng)業(yè)收入為0，但申報(bào)增值稅的時(shí)候在本年累計(jì)收入中又有這個(gè)月銷(xiāo)售固定資產(chǎn)出去的數(shù)據(jù)哦，這樣的話(huà)，那我這邊要什么解決呢？