你好老師，運輸公司，20年法人個人投資了一輛運輸車，當(dāng)時做賬是， 借:固定資產(chǎn)，貸:實收資本 ?現(xiàn)在100000元轉(zhuǎn)讓出去，收現(xiàn)金的做賬: ?借庫存現(xiàn)金 100000 貸固定資產(chǎn)清理 98058.25 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項（100000/1.03*0.02） 1941.75 （應(yīng)交稅費應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 應(yīng)交稅費教育附加費 應(yīng)交稅費地方教育附加費）后面的附加稅還要嗎？ 這個稅我不懂怎么計算，不知道對不對，想問問老師怎么計算？ 借固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸固定資產(chǎn)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。
您好，1還需要體現(xiàn)，2在系統(tǒng)自動計算的附加稅費，3收款與計提處置稅費，建議兩個科目
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你好，請問我這固定資產(chǎn)清理這樣做對不：1轉(zhuǎn)入清理時，借 固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸：固定資產(chǎn) 2收到清理貨款：借現(xiàn)金 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費增值稅（銷項稅）：3，虧損時；借營業(yè)外支出，貸固資清理，這樣對嗎，我申報增值稅時，固定資產(chǎn)清理收到的款與收入合并申報了，現(xiàn)在導(dǎo)致財務(wù)報表年度營業(yè)額與增值稅報表上累計營業(yè)額不一致，請問怎么修改
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老師你好，請問下1、18年購進的固定資產(chǎn)因為質(zhì)量問題退回，記借：固定資產(chǎn)清理 借：累計折舊 貸：固定資產(chǎn)原值，記借：營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理。2、又重新買了一臺，但是原固定資產(chǎn)銷售方先開了張紅字發(fā)票給我們，記借：固定資產(chǎn)（紅字） 借：應(yīng)交稅費-進項轉(zhuǎn)出（紅字） 貸：應(yīng)付賬款（紅字）。3、收到新的固定資產(chǎn)發(fā)票，記借：固定資產(chǎn) 借：應(yīng)交稅費-進項稅額 貸：應(yīng)付賬款。現(xiàn)在的問題是退回的固定資產(chǎn)原值重復(fù)記賬，導(dǎo)致年末原值不符，怎么調(diào)整。
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老師我固定資產(chǎn)購進的原值含稅是623000，沒有抵扣認(rèn)證，期間提折舊268683.04，按照剩余的賬面354316.96做了無償轉(zhuǎn)讓沒有發(fā)生清理費，按視同銷售3%減按2%申報了增值稅，354316.96/1.03=343997.05*0.02=6879.94稅額原本是10319.91實交了6879.94 ，下面的分錄對應(yīng)的金額要怎么填，理不清思路，自己帶入數(shù)據(jù)之后分錄不平，又不知道哪里做錯了 (1)借:固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸:固定資產(chǎn) (2)借:應(yīng)收售價 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款1%的減免這部分金額沖減固定資產(chǎn)清理 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額- 3%稅率 固定資產(chǎn)清理 (3)借:固定資產(chǎn)清理 貸:營業(yè)外收入-非流動資產(chǎn)處置利得(如果是損失計入營業(yè)外支出)
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你好老師，運輸公司，20年法人個人投資了一輛運輸車，當(dāng)時做賬是， 借:固定資產(chǎn)，貸:實收資本 ?現(xiàn)在100000元轉(zhuǎn)讓出去，收現(xiàn)金的做賬: ?借庫存現(xiàn)金 100000 貸固定資產(chǎn)清理 98058.25 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項（100000/1.03*0.02） 1941.75 （應(yīng)交稅費應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 應(yīng)交稅費教育附加費 應(yīng)交稅費地方教育附加費）后面的附加稅還要嗎？ 這個稅我不懂怎么計算，不知道對不對，想問問老師怎么計算？ 借固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸固定資產(chǎn)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。
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老師你好，我想問一下，我公司他有買一下固定資產(chǎn)貨車出去，開票給了對方，如果我這邊要做借應(yīng)收賬款，貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費-銷項稅額，那代表我這個月營業(yè)收入為0，但申報增值稅的時候在本年累計收入中又有這個月銷售固定資產(chǎn)出去的數(shù)據(jù)哦，這樣的話，那我這邊要什么解決呢？
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非董孝彬老師勿擾，接著說：我們現(xiàn)在什么數(shù)據(jù)也沒有，只有盤點的數(shù)量，以前的100元咱也不知道嘛，就是不知道了，好比我現(xiàn)在比對的：某一個材料2970個數(shù)量，系統(tǒng)沒有采購記錄，這可能是在沒用系統(tǒng)之前手工采購的。
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老是好我想問一下，中級經(jīng)濟法，第五章怎么沒有課件呢，講義也沒有。啥時候上
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您好，1還需要體現(xiàn)，2在系統(tǒng)自動計算的附加稅費，3收款與計提處置稅費，建議兩個分錄。最后將固定資產(chǎn)管理余額結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)處置損益
老師現(xiàn)在我們是手動計稅的，能說一下計稅公式嗎？還有可以列下分錄給我嗎？
您好，目前小規(guī)模納稅人開3%普通發(fā)票，是免增值稅的
我們是轉(zhuǎn)讓我公司固定資產(chǎn)運輸車一輛。我們公司開的是運輸票，與我公司無關(guān)的。我轉(zhuǎn)讓車不是13%的稅計算嗎？對方不用我們開票，我現(xiàn)在是無票收入，現(xiàn)在我要計稅，交稅。明白我意思嗎？老師
您好，您轉(zhuǎn)讓車輛開二手車發(fā)票，
您好，那您的車輛處置13%增值稅，增值稅100000*0.13/1.13
是的，現(xiàn)在交稅要交11504.42元對嗎？二手車轉(zhuǎn)讓是13%的增值稅對吧？
您好，您是一般納稅人，增值稅是13%
個體戶哦
個體怎么計算的??？
您好，看您增值稅是否是一般納稅人
不是一般納稅人，個體的，這樣的話是怎么計算增值稅
您好，麻煩您跟財務(wù)確認(rèn)，是否是一般納稅人
不是一般納稅人，是個體戶
您好，您開增值稅銷項稅的稅率是多少？個體戶也分小規(guī)模納稅人和一般納稅人
目前我們是免稅的，
您好，您開增值稅發(fā)票上稅率體現(xiàn)3%或13%？
我們是開3%的哦
您好，那您是小規(guī)模納稅人，目前開3%普通發(fā)票免增值稅