我們公司是商場(chǎng)聯(lián)營(yíng)公司，請(qǐng)問一下，公司銷售10萬(wàn)，我們公司公賬轉(zhuǎn)款給了商場(chǎng)10萬(wàn)，聯(lián)營(yíng)費(fèi)用1萬(wàn)，我們需要給商場(chǎng)開13%的專票9萬(wàn)給商場(chǎng)，上面沒有任何備注，商場(chǎng)又轉(zhuǎn)回我們9萬(wàn)的款項(xiàng)，請(qǐng)問我這個(gè)具體的賬務(wù)怎么處理呢？公司轉(zhuǎn)10萬(wàn)給商場(chǎng)是借預(yù)付賬款10萬(wàn)，貸銀行存款10萬(wàn)，我們給商場(chǎng)開發(fā)票并收到9萬(wàn)，是借銀行存款9，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入79646、銷項(xiàng)稅額10354，那我的預(yù)付賬款10萬(wàn)怎么銷賬呢？怎樣做會(huì)計(jì)分錄才能平賬？還有1萬(wàn)的費(fèi)用怎么做會(huì)計(jì)分錄，謝謝老師指點(diǎn)！！萬(wàn)分感謝

我們公司是商場(chǎng)聯(lián)營(yíng)公司，請(qǐng)問一下，公司銷售10萬(wàn)，我們公司公賬轉(zhuǎn)款給了商場(chǎng)10萬(wàn)，聯(lián)營(yíng)費(fèi)用1萬(wàn)，我們需要給商場(chǎng)開13%的專票9萬(wàn)給商場(chǎng)，上面沒有任何備注，商場(chǎng)又轉(zhuǎn)回我們9萬(wàn)的款項(xiàng)，請(qǐng)問我這個(gè)具體的賬務(wù)怎么處理呢？公司轉(zhuǎn)10萬(wàn)給商場(chǎng)是借預(yù)付賬款10萬(wàn)，貸銀行存款10萬(wàn)，我們給商場(chǎng)開發(fā)票并收到9萬(wàn)，是借銀行存款9，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入79646、銷項(xiàng)稅額10354，那我的預(yù)付賬款10萬(wàn)怎么銷賬呢？怎樣做會(huì)計(jì)分錄才能平賬？還有1萬(wàn)的費(fèi)用怎么做會(huì)計(jì)分錄，謝謝老師指點(diǎn)??！萬(wàn)分感謝

老師，請(qǐng)問一個(gè)問題。我們項(xiàng)目上裝的電費(fèi)總表由我都承包方開戶繳納電費(fèi)，電力公司開票給我公司比如5要。其中有2萬(wàn)是業(yè)主使用，業(yè)主要求我們開具電費(fèi)發(fā)票給他。那電力公司開給我的5萬(wàn)專票中的2萬(wàn)所對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出嗎？還是我按正常的購(gòu)進(jìn)銷售做抵扣就可以？

您好，老師。建筑行業(yè)，公司在北京為一般納稅人，在三亞有一個(gè)老的項(xiàng)目使用簡(jiǎn)易計(jì)稅，給甲方開票1700萬(wàn)，如果我沒有收到下游分包的發(fā)票，那我我就需要在當(dāng)?shù)匕凑?%全額預(yù)繳稅款50萬(wàn)（不精確估計(jì)的數(shù)）。如果我有下游分包提供當(dāng)月的發(fā)票 1000萬(wàn)，那我就只需要在當(dāng)?shù)乩U納20萬(wàn)的稅款，這個(gè)20萬(wàn)就是我最終的成本嗎？那個(gè)被抵掉的30萬(wàn)稅款 ，公司所在地北京，需要清繳稅款嗎？就是說北京這要不要交這30萬(wàn)元？

好2021年我們是掛靠在另外一家公司，我們?cè)谑┕さ仡A(yù)繳了600多萬(wàn)的2個(gè)點(diǎn)的稅，我們提供了專用發(fā)票800多萬(wàn)勞務(wù)發(fā)票，基本上是一個(gè)點(diǎn)的，普票也有400多萬(wàn)，被掛靠公司也開了600多萬(wàn)的專用發(fā)票給業(yè)主，是9個(gè)多點(diǎn)，那2022年這樣被掛靠公司是還要退稅給我們，，還是我們還要再繳稅