你好老師 我是2020年做的機(jī)械租賃 費(fèi)用一直沒(méi)接到賬 現(xiàn)在總賬發(fā)票還差20萬(wàn)沒(méi)有開(kāi)票 現(xiàn)在2022年12月了可以去補(bǔ)2020年的代開(kāi)增值稅普通發(fā)票嗎 稅率能按2020年的計(jì)算嗎 我是個(gè)人 不是公司

請(qǐng)問(wèn)，建筑機(jī)械租賃公司，去年一個(gè)項(xiàng)目暫估了成本200萬(wàn)，一直沒(méi)有取得發(fā)票，現(xiàn)在匯算，是直接調(diào)增200萬(wàn)嘛，如果稅務(wù)稽查，這一個(gè)項(xiàng)目都沒(méi)有成本票，會(huì)不會(huì)有撒子問(wèn)題了

請(qǐng)問(wèn)，建筑機(jī)械租賃公司，比如去年暫估的機(jī)械費(fèi)50萬(wàn)，但是今年收到的成本票包含了機(jī)械費(fèi)30萬(wàn)，油費(fèi)20萬(wàn)，去年沒(méi)有暫估油費(fèi)，現(xiàn)在做賬沖銷(xiāo)50萬(wàn)，匯算不用調(diào)增20萬(wàn)嘛

請(qǐng)問(wèn)，建筑機(jī)械租賃公司，去年暫估的機(jī)械費(fèi)50萬(wàn)，但是今年收到的成本票包含了機(jī)械費(fèi)30萬(wàn)，油費(fèi)20萬(wàn)，這樣可以嗎

上年暫估了成本50萬(wàn)，期中匯算清繳前拿到了20萬(wàn)的發(fā)票怎么做賬，怎么申報(bào)匯算清繳？ 您好，沖回20萬(wàn)，再按發(fā)票入賬就，科目是一樣的，只是金額沖回是負(fù)，發(fā)票的是正 匯繳時(shí)納稅調(diào)增30，因?yàn)闊o(wú)票的成本費(fèi)用不能在稅前扣除，A105000g有 27欄，與取得收入無(wú)關(guān)的支出，賬載30，稅務(wù)0 請(qǐng)問(wèn)老師，這個(gè)調(diào)增的30萬(wàn)要不要做 借：分配利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這筆分錄