你好老師 我是2020年做的機(jī)械租賃 費(fèi)用一直沒接到賬 現(xiàn)在總賬發(fā)票還差20萬沒有開票 現(xiàn)在2022年12月了可以去補(bǔ)2020年的代開增值稅普通發(fā)票嗎 稅率能按2020年的計(jì)算嗎 我是個(gè)人 不是公司

請(qǐng)問，建筑機(jī)械租賃公司，去年一個(gè)項(xiàng)目暫估了成本200萬，一直沒有取得發(fā)票，現(xiàn)在匯算，是直接調(diào)增200萬嘛，如果稅務(wù)稽查，這一個(gè)項(xiàng)目都沒有成本票，會(huì)不會(huì)有撒子問題了

請(qǐng)問，建筑機(jī)械租賃公司，比如去年暫估的機(jī)械費(fèi)50萬，但是今年收到的成本票包含了機(jī)械費(fèi)30萬，油費(fèi)20萬，去年沒有暫估油費(fèi)，現(xiàn)在做賬沖銷50萬，匯算不用調(diào)增20萬嘛

請(qǐng)問，建筑機(jī)械租賃公司，去年暫估的機(jī)械費(fèi)50萬，但是今年收到的成本票包含了機(jī)械費(fèi)30萬，油費(fèi)20萬，這樣可以嗎

上年暫估了成本50萬，期中匯算清繳前拿到了20萬的發(fā)票怎么做賬，怎么申報(bào)匯算清繳？ 您好，沖回20萬，再按發(fā)票入賬就，科目是一樣的，只是金額沖回是負(fù)，發(fā)票的是正 匯繳時(shí)納稅調(diào)增30，因?yàn)闊o票的成本費(fèi)用不能在稅前扣除，A105000g有 27欄，與取得收入無關(guān)的支出，賬載30，稅務(wù)0 請(qǐng)問老師，這個(gè)調(diào)增的30萬要不要做 借：分配利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這筆分錄