老師請問一下： 小規(guī)模二季度5月份自開專票 3%稅率開錯成1%了，在第三季度7月份電子稅務(wù)局真報表時 有點問題能不過，當(dāng)時問了稅務(wù)大廳讓按3%填報交稅。 同時7月份把稅率開錯的1%紅沖之后，開了一張正確的3%的票，可是 在10月份填報第三季度的時候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎，當(dāng)時填報的時候應(yīng)該把我已經(jīng)交稅的不含稅收入減下來 對吧。一下子疏忽了 已經(jīng)申報扣款了，才發(fā)現(xiàn)這個問題，好在 去稅務(wù)大廳辦理了抵欠，說第三季度先不扣款，把多交的稅款去大廳抵了再。 現(xiàn)在的問題是，我的賬 科目余額表 應(yīng)交增值稅 余額咋就不對呢？ 應(yīng)該顯示我有多交的稅款 才對吧？ 7月份 我紅沖了1%，開了正常的3%。在此期間我是不是應(yīng)該要做一筆分錄，體現(xiàn)出我多交稅了呢？怎么做

老師，您好，這家公司2022年7月才成立，前兩個月基本沒啥業(yè)務(wù)的，當(dāng)時開票就申報了收入，未開票的沒有填報，預(yù)收賬款截止到去年12月有80萬，廣告投了13萬，已經(jīng)調(diào)增了，目前點了政策風(fēng)險提示，顯示就說賬上沒有營業(yè)成本，但確實也沒有，都是期間費用產(chǎn)生的，這種正常申報會容易引起稅務(wù)稽查嗎？一般預(yù)收賬款多少會容易引起關(guān)注？

老師我想請問下，我是個體戶，以前是核定征收，每次來了發(fā)票就繳納9個點個稅，今年開始查賬征收，我這個季度也開發(fā)票了，但是進(jìn)去系統(tǒng)申報時發(fā)現(xiàn)一個問題，原本我計劃這個季度還是按之前核定征收時，薄開票金額9個點左右繳納稅，但是申報后給我提示，因為上季度我有預(yù)交稅費2000多，這個季度算好的400多稅費交不起，這個怎么處理？我不太懂

個體戶賣二手車自查到上年第一季度開票2萬，車行開了8萬，現(xiàn)在想把之前開的兩萬發(fā)票改回車行的數(shù)，是紅沖重開，還是再補一張6萬的發(fā)票好？不想更正申報，因為上年第一季度加上這6萬就會超30萬免稅額了，如何操作不會引起稅務(wù)風(fēng)險？

老師，個體戶查賬征收 ，2024年經(jīng)營所得預(yù)繳申報時，第3季度僅開了一張發(fā)票，第4季度未開票，但是申報第三季度經(jīng)營所得，漏填報第3季度這張發(fā)票收入金額了，因為是自然人扣繳端自行申報的，不想電子稅務(wù)局會有開票收入數(shù)據(jù)比對，所以現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)。那我是去更正申報去年第3季度，還是現(xiàn)在進(jìn)行個體戶經(jīng)營所得匯算清繳時直接按24年全年開票收入金額填報比較好呢？