你好,你應(yīng)該在認證前先計入待認證進項稅。
你好老師,以前的進項稅,每月沒認證,計入應(yīng)交增稅費,待認證進項稅了,現(xiàn)在想認證,是轉(zhuǎn)到進項稅里嗎?這個分錄對嗎? 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸:應(yīng)交稅費-待認證進項稅
老師,我下邊這個對不對? 待認證進項稅額{進項留底數(shù)額過大,所以暫不認證抵扣} ??借:庫存商品 應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 ???貸:應(yīng)付賬款 ???次月認證抵扣時, ???借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 ???貸:應(yīng)交稅費-待認證進項稅額
老師好,請問以下兩種采購的賬務(wù)處理方法是對的嗎? 應(yīng)該怎么處理?謝謝 情況一: 采購時: 借: 庫存商品 100 應(yīng)交增值稅-待認證進項稅 13 貸:應(yīng)付賬款 113 月末認證后結(jié)轉(zhuǎn)進項稅: 借:應(yīng)交稅費-進項稅 13 貸:應(yīng)交稅費-待認證進項稅 13 發(fā)生采購?fù)素洠?借:應(yīng)付賬款 113 貸 :庫存商品 100 應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 13 情況二:月末不結(jié)轉(zhuǎn)進項稅 采購時: 借: 庫存商品 100 應(yīng)交增值稅-待認證進項稅 13 貸:應(yīng)付賬款 113 發(fā)生采購?fù)素洠?借:庫存商品 -100 應(yīng)交稅費-待認證進項稅-13 貸 :應(yīng)付賬款 -113 收到紅字發(fā)票后做進項稅額轉(zhuǎn)出: 借:應(yīng)交稅費-待認證進項稅 13 貸:應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 13
借:庫存1515459.36 應(yīng)交稅費-待認證進項稅197009.72,預(yù)付賬款1712469.08. 次月 待認證轉(zhuǎn)進項,借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅197009.7,貸:應(yīng)交稅費-待認證進項稅197009.7. 老師這2筆分錄對嗎
老師,我們是商貿(mào)公司,每月采購的進項發(fā)票有很多,但是月底認證不是全部認證,認證的發(fā)票記入到借庫存商品,應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅-進項稅額,那不認證的發(fā)票是怎么記呢,是記到借庫存商品,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅額么
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
上個月的工會經(jīng)費忘計提了 這個月可以補記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認收入,成本票要年底收到,暫估的時候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
老師您好。我們和一家公司合作做項目,項目分成我們六他們四。合同價格為49998。他們采購成本為20617.746(含稅價格) 想問一下凈利潤需要分給他們多少錢?(新手不太會,麻煩老師啦?。?/p>
老師,你好,偶然翻到之前的憑證發(fā)現(xiàn)3月份增值稅減免營業(yè)外收入的會計憑證比實際的多記了0.3元,這個要怎么調(diào)?
老師,公司是做模具的,設(shè)計部人工資算成本?
你好,我想咨詢跨年的用其他應(yīng)付款支付工資的分錄,現(xiàn)在就是要把其他應(yīng)付款的金額都紅沖掉,怎么寫完整地分錄,謝謝
專票附在待認證里?還是轉(zhuǎn)出待認證里?
你好,就放在待認證里面。
做待認證時 借:庫存商品一xx商品 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(待認證) 貨:銀行存款 認證后: 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貨:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(待認證) 問題是專票附在認證前?還是認證后?
好的,謝謝老師!
你好,發(fā)票放在認證之前了。