老師你好，我上個(gè)月開17%的發(fā)票1080200元，這個(gè)月發(fā)現(xiàn)1080200元里有67100元開13%的發(fā)票，紅沖了一張發(fā)票，開票金額為76380元，分錄借應(yīng)收賬款-A客戶1080200貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入923247.86應(yīng)交稅費(fèi)-銷156952.14，紅沖未開票收入借應(yīng)收賬款-未開票-1080200貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入我-923247.86應(yīng)交稅費(fèi)-銷-156952.14，借應(yīng)收賬款-A-76380貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-65282.05應(yīng)交稅費(fèi)-銷-11097.95，重記借應(yīng)收賬款67100貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入59380.53應(yīng)交稅費(fèi)-銷7719.47借應(yīng)收賬款9280貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入7931.62應(yīng)交稅費(fèi)-銷1348.38，其中67100元是不是得從上月紅沖的未開票收入中調(diào)出，實(shí)際未開票收入為1013100元，直接再次紅沖上月借應(yīng)收賬款-未開票-1080200貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-923247.86應(yīng)交稅費(fèi)-銷156952.14，重記紅沖的未開票收入借應(yīng)收賬款未開票1013100貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入865897.44應(yīng)交稅費(fèi)-銷147202.56，思路對(duì)嗎？分錄正確嗎？

老師小規(guī)模納稅人開出發(fā)票借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，然后把發(fā)票粘貼后面， 等回款了做借銀行存款貸應(yīng)收賬款把銀行回單粘貼后面，是這樣嗎？

確認(rèn)未開票收入時(shí)做的賬是： 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—未開票收入 應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng)稅額 請(qǐng)問后面又開了一部分發(fā)票沖未開票收入怎么做賬

老師，銷售貨物貨已發(fā)出，票未開款未收這樣做對(duì)嗎？ 發(fā)出貨物 借應(yīng)收賬款 貸庫(kù)存商品 收到貨款 借應(yīng)收賬款（紅字） 貸庫(kù)存商品（紅字） 借銀行存款 貸應(yīng)收賬款 開出發(fā)票 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

物業(yè)小規(guī)模公司需要把每月出的賬單先做賬嗎？借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 —未開票收入 應(yīng)交稅費(fèi) ，做未開票收入報(bào)稅，然后等業(yè)主來交款時(shí)借銀行存款貸應(yīng)收賬款，如果有開發(fā)票的先沖紅未開票收入再記發(fā)票收入，這個(gè)流程對(duì)嗎？大神指教一下