我們公司去年財務(wù)做的賬，有一輛車以舊換新，結(jié)果固定資產(chǎn)沒有出處理掉，匯算清繳已經(jīng)申報了，我們不是有需要退稅2021年所得稅，結(jié)果稅務(wù)局匹配企業(yè)所得稅收入和增值稅收入不一致，讓我們查，結(jié)果發(fā)現(xiàn)有一輛車沒有處理掉國定資產(chǎn)，一輛是賣了，但是憑證有做錯差額兩百多，我們領(lǐng)導(dǎo)叫我重把去年匯算清繳更正，你覺得對我個人來講有什么風(fēng)險嗎，我看了賬舊換新車，處置舊的凈損失金額萬以上，所以申請退稅要退在原來基礎(chǔ)上要退的加上這次改報表增加退稅額很多

老師，我新到一家公司，今天去醫(yī)院做的入職體檢，公司的人事跟我說，體檢費用在150以內(nèi)可以報銷，醫(yī)院這邊給了一張財政收據(jù)，但是開具日期是今天的日期。但是有個問題，公司有兩個月的試用期，說是要轉(zhuǎn)正以后才可以報銷。但是轉(zhuǎn)正之后，就是明年了。那這個財政收據(jù)是今年12月份的，到時候跨年了，請問明年到公司報賬的話，這個體檢費是計入到明年的費用嗎？明年5月30日之前做2022年的企業(yè)所得稅匯算清繳，像這種今年的發(fā)票，做賬做到明年的話，需要調(diào)增嗎？體檢費實際是170元，兩個月轉(zhuǎn)正之后可以報銷150元。

2022年的匯算清繳報告準(zhǔn)備截止啦，可以降低企業(yè)被抽查的風(fēng)險，是需要收取費用出具的，是由事務(wù)所出具的報告書，您看您是否需要呢？代賬公司發(fā)給我的，有發(fā)要做嗎？

款50萬元用于扶貧，通過公益性社會組織向衛(wèi)生事業(yè)捐款10萬元；（4）繳納增值稅200萬元、繳納城市維護建設(shè)稅、教育費附加合計20萬元；（5）按規(guī)定繳納財產(chǎn)保險費100萬元；（6）利潤總額600萬元。已知：業(yè)務(wù)招待費支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當(dāng)年銷售（營業(yè)）收入的5‰；公益性捐贈支出不超過年度利潤總額12%的部分，準(zhǔn)予在計算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時扣除。要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素分析回答下列小題。請寫出具體計算過程，計算結(jié)果有小數(shù)的，請保留兩位小數(shù)。1.計算甲公司在計算2022年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時，準(zhǔn)予扣除的業(yè)務(wù)招待費金額；（5分）2.判斷甲公司2022年度發(fā)生的三筆捐贈支出是否可以在計算應(yīng)納稅所得額時扣除，并簡要說明理由；（2分）3.計算甲公司在計算2022年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時，準(zhǔn)予扣除的公益性捐贈支出的扣除限額；（2分）4.計算甲公司在計算2022年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時，準(zhǔn)予扣除的捐贈支出金額；（3分）5.判斷甲公司2022年度發(fā)生的非廣告性贊助支出能否在計算應(yīng)納稅所得額時扣除；（1分）6.判斷甲公司2022年度繳納的財產(chǎn)保險能否在計算

您好，有幾個問題需要請教下 1.新公司很多成本進項票，年底應(yīng)交稅費是負(fù)數(shù)，應(yīng)如何調(diào)賬？進項和銷項無需計提，是否需要計提應(yīng)交增值稅？相關(guān)分錄是什么？2.股東打錢未備注投資款是否可計入實收資本，是否需繳納印花稅？相關(guān)分錄是什么？3.剛成立發(fā)生的費用是否可計入開辦費？直接繳納半年房租是否可一次性計入開辦費？不是剛成立時期，發(fā)生同樣的情況該如何賬務(wù)處理呢？4.大額軟件服務(wù)費發(fā)票是計入管理費用還是無形資產(chǎn)？5.小額支出只有小票可以入賬嗎？匯算清繳需要調(diào)嗎？6.無票只有私人付款記錄可入賬嗎？7.公戶預(yù)支給員工的錢，員工無票報銷，但實際發(fā)生了這筆費用，該如何解決呢？8.3月付錢買的，4月收到發(fā)票如何賬務(wù)處理？