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22年客戶對我們交付的產品不滿意罰款1000元,做企業(yè)所得稅匯算清繳的時候需要納稅調增嗎

2023-05-05 16:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-05-05 16:35

做企業(yè)所得稅匯算清繳的時候,不需要納稅調增

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快賬用戶1907 追問 2023-05-05 16:38

這筆款應該放在哪一欄

這筆款應該放在哪一欄
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齊紅老師 解答 2023-05-05 16:39

直接在主表營業(yè)外支出

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做企業(yè)所得稅匯算清繳的時候,不需要納稅調增
2023-05-05
同學你好,不需要繳納調增這部分的所得稅。
2023-05-20
你好? ? 這個 是行政類的罰款 計入納稅調整表里面 :罰金、罰款和被沒收財物的損失這個欄次去報? ? ?2;? 高新企業(yè)的匯算注意加計扣除這些。 學堂有專門關于高新企業(yè)的匯算實操的講解的。 你有空去看看?
2021-05-26
您好,不是這么理解,我們記賬在營業(yè)外支出,減少利潤了,現(xiàn)在調回來,相當于沒發(fā)生,沒有交所得稅
2024-03-18
壞賬損失在以下幾種情況中企業(yè)所得稅前可以扣除: 1、債務人依法宣告破產、關閉、解散、被撤銷,或者被依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照,其清算財產不足清償?shù)? 2、債務人死亡,或者依法被宣告失蹤、死亡,其財產或者遺產不足清償?shù)? 3、債務人逾期3年以上未清償,且有確鑿證據(jù)證明已無力清償債務的; 4、與債務人達成債務重組協(xié)議或法院批準破產重整計劃后,無法追償?shù)? 5、因自然災害、戰(zhàn)爭等不可抗力導致無法收回的。企業(yè)實際資產損失,應當在其實際發(fā)生且會計上已作損失處理的年度申報扣除;法定資產損失,應當在企業(yè)提供證據(jù)資料證明該項資產已符合法定資產損失確認條件,且會計上已作損失處理的年度申報扣除。
2023-04-07
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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